Benefícios de Retirada
Quais são os benefícios de retirada?
Os benefícios de retirada referem-se aos direitos dos funcionários com planos de pensão ou outros planos de aposentadoria (por exemplo, planos 401(k)) de sacar quaisquer fundos acumulados ao deixar o empregador.
Se o beneficiário tiver menos de 59 anos e meio, esses fundos devem ser transferidos para um plano de aposentadoria qualificado (em um novo empregador ou em uma conta de aposentadoria individual (IRA)), ou então eles normalmente estariam sujeitos a uma penalidade de retirada antecipada e qualquer imposto diferido passivo pode ser devido.
Entendendo os Benefícios de Retirada
Os benefícios de retirada se aplicam com mais frequência a planos de contribuição definida (CD), segundo os quais empregadores e empregados contribuem com um valor fixo ou uma porcentagem do salário de cada empregado, para um plano como o 401(k). Muitas empresas com planos de contribuição definida igualam o que os funcionários economizam para a aposentadoria em uma proporção fixa, até um certo percentual de salário, como quando um empregador iguala 50 centavos de dólar, até 6% do salário de cada indivíduo.
Os benefícios de retirada também podem ser aplicados a um benefício definido (DB), ou plano de previdência tradicional. Mas, na maioria dos casos, quaisquer benefícios obtidos com esses planos permanecem bloqueados até que os funcionários se qualifiquem para recebê-los, geralmente aos 62 anos.
O valor dos benefícios de retirada depende do salário ou escala salarial de um funcionário individual, anos de serviço e possivelmente outros fatores. Também varia de acordo com se o empregado é investido. Algumas empresas e sindicatos usam o cliff vesting,. onde todos os benefícios, incluindo as correspondências da empresa, entram em vigor após um certo número de anos, enquanto outros oferecem o grading vesting, sob o qual os benefícios se acumulam ao longo do tempo.
Quem são os beneficiários dos benefícios de retirada?
Os benefícios de retirada entram em jogo com mais frequência para funcionários que estão deixando o tipo de empregadores de médio a grande porte que tendem a oferecer 401(k)s. funcionários investidos muitas vezes recebem um cheque para quaisquer benefícios de retirada; para funcionários efetivos, este pode ser o maior cheque que eles já receberam em suas vidas.
Sob um conjunto de circunstâncias específicas, os funcionários que não estão na idade de aposentadoria podem rolar ou transferir esse cheque para o 401(k) de um novo empregador ou para uma conta de aposentadoria individual (IRA) por um período definido sem incorrer em obrigações fiscais ou penalidades.
Observe que a maioria dos planos de aposentadoria patrocinados por empregadores e sindicatos no setor privado nos EUA se enquadram no Employee Retirement Income Security Act de 1974 (ERISA) e no Internal Revenue Code (IRC).
Regras básicas relacionadas aos benefícios de retirada
Reinvestir os benefícios de retirada sem penalidade é bastante simples, desde que os funcionários sigam as regras. Qualquer cheque precisa entrar em um plano de aposentadoria ou IRA qualificado dentro de 60 dias; caso contrário, o empregado deve pagar imposto sobre ele. Isso significa que os funcionários verificam muito com seus novos empregadores para ter certeza de que o novo plano está qualificado.
O recebimento de benefícios de retirada exige que os funcionários preencham formulários ou respondam a uma série de perguntas on-line ou por telefone. Os benefícios de retirada geralmente levam uma semana ou mais para serem processados.
Os funcionários com 55 anos ou mais que recebem benefícios de retirada de um 401(k) podem receber uma distribuição de quantia única de um plano de contribuição definida sem pagar multa por retirada antecipada. A mesma ideia geral se aplica aos IRAs, embora a idade mínima seja 59½. Em ambos os casos, os funcionários ainda devem impostos de renda comuns.
##Destaques
Se uma empresa corresponder às contribuições de aposentadoria, os valores adquiridos serão incluídos nos benefícios de retirada.
Os benefícios de retirada permitem que indivíduos com uma conta de aposentadoria patrocinada pelo empregador reivindiquem esses fundos deixando esse empregador.
Se menor que a idade mínima de aposentadoria, esses fundos devem ser transferidos para outro plano de aposentadoria qualificado, sob pena de multas e impostos.
