Korzyści z wypłaty

Jakie są korzyści z wypłaty?

Świadczenia z tytułu wycofania odnoszą się do praw pracowników posiadających plany emerytalne lub inne plany emerytalne (np. 401(k)) do wypłaty zgromadzonych środków po odejściu z pracodawcy.

Jeśli odbiorca ma mniej niż 59½ lat, środki te muszą zostać przeniesione do kwalifikowanego planu emerytalnego (u nowego pracodawcy lub na indywidualnym koncie emerytalnym (IRA)), w przeciwnym razie zwykle podlegałyby karze za wcześniejszą wypłatę i wszelkim może być należny podatek odroczony.

Zrozumienie korzyści z wypłaty

Świadczenia z tytułu wycofania dotyczą najczęściej planów o zdefiniowanej składce (DC), w ramach których pracodawcy i pracownicy wpłacają albo stałą kwotę, albo procent od wynagrodzenia każdego pracownika, do planu takiego jak 401(k). Wiele firm z planami określonych składek dopasowuje to, co pracownicy oszczędzają na emeryturę w ustalonym stosunku, do pewnego procentu wynagrodzenia, na przykład gdy pracodawca dokłada 50 centów do dolara, do 6 procent wynagrodzenia każdej osoby.

Świadczenia z tytułu wycofania mogą również dotyczyć określonego świadczenia (DB) lub tradycyjnego planu emerytalnego. Ale w większości przypadków wszelkie zarobione świadczenia z tych planów pozostają zablokowane do czasu, aż pracownicy będą uprawnieni do ich otrzymywania, zwykle w wieku 62 lat.

Wartość świadczeń z tytułu wycofania zależy od wynagrodzenia lub skali płac danego pracownika, stażu pracy i ewentualnie innych czynników. Różni się również w zależności od tego, czy pracownik jest uprawniony. Niektóre firmy i związki zawodowe stosują nabycie uprawnień klifowych,. w przypadku których wszystkie korzyści, w tym mecze firmowe, pojawiają się po określonej liczbie lat, podczas gdy inne oferują stopniowane uprawnienia, w ramach których korzyści są naliczane z biegiem czasu.

Kim są odbiorcy świadczeń z wypłaty?

Świadczenia z tytułu wycofania wchodzą w grę najczęściej w przypadku pracowników, którzy odchodzą od średnich i dużych pracodawców, którzy mają tendencję do oferowania 401(k)s. nabyci pracownicy często otrzymują czek na wszelkie świadczenia z tytułu wypłaty; dla pracowników etatowych może to być największy czek, jaki kiedykolwiek otrzymali w swoim życiu.

W określonych okolicznościach pracownicy, którzy nie są w wieku emerytalnym, mogą przedłużyć lub przenieść ten czek na 401(k) nowego pracodawcy lub na indywidualne konto emerytalne (IRA) na określony czas bez ponoszenia zobowiązań podatkowych lub kary.

Należy zauważyć, że większość planów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawców i związki zawodowe w przemyśle prywatnym w USA podlega ustawie o zabezpieczeniu dochodów emerytalnych pracowników z 1974 r. (ERISA) oraz kodeksowi podatkowemu (IRC).

Podstawowe zasady związane z korzyściami z wypłaty

Ponowne inwestowanie świadczeń z wypłaty bez kary jest dość proste, pod warunkiem, że pracownicy przestrzegają zasad. Każdy czek musi przejść do kwalifikującego się planu IRA lub planu emerytalnego w ciągu 60 dni; w przeciwnym razie pracownik musi zapłacić od niego podatek. Oznacza to, że pracownicy dużo kontaktują się ze swoimi nowymi pracodawcami, aby upewnić się, że nowy plan się kwalifikuje.

Otrzymywanie świadczeń z tytułu wypłaty wymaga od pracowników wypełnienia formularzy lub odpowiedzi na szereg pytań online lub telefonicznie. Przetwarzanie korzyści z wypłaty często trwa tydzień lub dłużej.

Pracownicy w wieku 55 lat lub starsi otrzymujący świadczenia z tytułu wycofania z 401(k) mogą mieć możliwość skorzystania z wypłaty ryczałtowej z programu o określonej składce bez płacenia kary za wcześniejsze wycofanie. Ta sama ogólna idea dotyczy IRA, chociaż minimalny wiek to 59½. W obu przypadkach pracownicy nadal płacą zwykłe podatki dochodowe.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Jeśli firma dopasuje składki emerytalne, nabyte kwoty zostaną uwzględnione w świadczeniach z tytułu wycofania.

• Świadczenia z tytułu wycofania pozwalają osobom posiadającym konto emerytalne sponsorowane przez pracodawcę ubiegać się o te środki, które opuszczają tego pracodawcę.

• Jeśli są poniżej minimalnego wieku emerytalnego, fundusze te muszą zostać przeniesione do innego kwalifikowanego planu emerytalnego, w przeciwnym razie zostaną nałożone kary i podatki.