Beneficios de retiro
¿Qué son los beneficios de retiro?
Los beneficios de retiro se refieren a los derechos de los empleados con pensión u otros planes de jubilación (por ejemplo, planes 401(k)) para retirar los fondos acumulados al dejar un empleador.
Si el destinatario tiene menos de 59 años y medio, estos fondos deben transferirse a un plan de jubilación calificado (ya sea en un nuevo empleador o en una cuenta de jubilación individual (IRA)), o de lo contrario, normalmente estarían sujetos a una multa por retiro anticipado y cualquier se puede adeudar una obligación por impuestos diferidos.
Comprender los beneficios de retiro
Los beneficios de retiro se aplican con mayor frecuencia a los planes de contribución definida (DC), según los cuales los empleadores y los empleados contribuyen cada uno con una cantidad fija o un porcentaje del cheque de pago de cada empleado, a un plan como el 401(k). Muchas empresas con planes de aportes definidos igualan lo que los empleados ahorran para la jubilación en una proporción fija, hasta cierto porcentaje del salario, como cuando un empleador iguala 50 centavos por dólar, hasta el 6 por ciento del salario de cada individuo.
Los beneficios de retiro también pueden aplicarse a un beneficio definido (DB) o plan de pensión tradicional. Pero en la mayoría de los casos, los beneficios obtenidos de estos planes permanecen bloqueados hasta que los empleados sean elegibles para recibirlos, generalmente a los 62 años.
El valor de los beneficios por retiro depende del salario o la escala salarial de un empleado individual, los años de servicio y posiblemente otros factores. También varía en función de si el empleado tiene derechos adquiridos. Algunas empresas y sindicatos utilizan la adjudicación de privilegios,. en la que todos los beneficios, incluidas las coincidencias de la empresa, se activan después de una cierta cantidad de años, mientras que otros ofrecen adjudicaciones graduales, en virtud de las cuales los beneficios se acumulan con el tiempo.
¿Quiénes son los destinatarios de los beneficios de retiro?
Los beneficios de retiro entran en juego con mayor frecuencia para los empleados que dejan el tipo de empleadores medianos a grandes que tienden a ofrecer planes 401(k). Los empleados con derechos adquiridos a menudo reciben un cheque por cualquier beneficio de retiro; para los empleados permanentes, este puede ser el cheque más grande que hayan recibido en su vida.
Bajo un conjunto de circunstancias específicas, los empleados que no tienen la edad de jubilación pueden reinvertir o transferir este cheque al 401(k) de un nuevo empleador o a una cuenta de jubilación individual (IRA) por un período determinado sin incurrir en obligaciones tributarias o sanciones
Tenga en cuenta que la mayoría de los planes de jubilación patrocinados por empleadores y sindicatos en la industria privada de los EE. UU. se rigen por la Ley de Seguridad de Ingresos por Jubilación de los Empleados de 1974 (ERISA) y el Código de Impuestos Internos (IRC).
Reglas básicas relacionadas con los beneficios de retiro
Reinvertir los beneficios de retiro sin penalización es bastante sencillo, siempre que los empleados sigan las reglas. Cualquier cheque debe ir a una cuenta IRA calificada o a un plan de jubilación dentro de los 60 días; de lo contrario, el empleado debe pagar impuestos sobre él. Esto significa que los empleados deben consultar con sus nuevos empleadores para asegurarse de que el nuevo plan califique.
Recibir beneficios de retiro requiere que los empleados completen formularios o respondan una serie de preguntas en línea o por teléfono. Los beneficios de retiro a menudo tardan una semana o más en procesarse.
A los empleados de 55 años o más que reciben beneficios de retiro de un 401(k) se les puede permitir tomar una distribución de suma global de un plan de contribución definida sin pagar una multa por retiro anticipado. La misma idea general se aplica a las cuentas IRA, aunque la edad mínima es de 59 años y medio. En cualquier caso, los empleados aún deben impuestos sobre la renta ordinarios.
Reflejos
Si una empresa iguala las contribuciones de jubilación, los montos adquiridos se incluirán en los beneficios de retiro.
Los beneficios de retiro permiten que las personas con una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador reclamen esos fondos al dejar ese empleador.
Si es menor de la edad mínima de jubilación, estos fondos deben reinvertirse en otro plan de jubilación calificado, o de lo contrario enfrentar multas e impuestos.
