Rentenfaktormethode
Was ist die Rentenfaktormethode?
Mit der Rentenfaktormethode lässt sich ermitteln, wie viel Geld vorzeitig von Rentenkonten abgehoben werden kann, bevor Strafen verhängt werden. Die Berechnung verwendet hauptsächlich Lebenserwartungsdaten und wird auf Renten und individuelle Rentenkonten (IRAs) angewendet. Sie ähnelt der festen Amortisationsmethode,. obwohl sie etwas andere Daten verwendet.
Wie die Rentenfaktormethode funktioniert
Unter Verwendung der Rentenfaktormethode würde ein Rentenkontoinhaber den aktuellen IRA- oder Rentenkontosaldo durch einen „Rentenfaktor“ dividieren. Der Rentenfaktor wird basierend auf durchschnittlichen Sterblichkeitsraten (unter Verwendung der Sterblichkeitstabelle des Internal Revenue Service (IRS) in Anhang B des IRS Revenue Ruling 2002-62 ) und „angemessenen“ Zinssätzen berechnet – bis zu 120 % des mittelfristig geltenden Bundes Kurs für den Monat der Bewertung.
Mit der Rentenfaktormethode kann ein Anleger sicherstellen, dass er seinen Kontowert nicht durch möglicherweise kostspielige Strafen bei einer vorzeitigen Auszahlung verliert. Es kann einem Kontoinhaber auch helfen zu bestimmen, wie viel Geld er möglicherweise auf andere Weise (z. B. durch die Sicherung eines Darlehens) zusätzlich zum Abheben von Geld von seinem Alterssparkonto aufbringen muss, um seinen aktuellen finanziellen Bedarf zu decken.
##Ressourcen zur Rentenfaktormethode
Das Abheben von Geld aus einem Altersvorsorgeplan sollte eine sorgfältige Entscheidung sein, da es dem Kontoinhaber weniger Zeit gibt, Werte wiederzuerlangen und Zinsen auf das Planvermögen zu verdienen.
Mehrere IRS-Veröffentlichungen und versicherungsmathematische Tabellen können bei der Anwendung der Annuitätsfaktormethode und Abhebungen von Pensionskonten hilfreich sein, wie z. Publikation 1457 enthält die folgenden Abschnitte:
Single Life Factors: Tabelle S
Last-to-Die Residual Factors: Tabelle R(2) 0,2 %–4 %; 4,2 %–8 %; 8,2 %–12 %; 12,2 %–16 %; 16,2 %–20 %
Begriffsbestimmte Faktoren: Tabelle B
Kommutierungsfaktoren: Tabelle H
Rentenanpassungsfaktoren: Tabelle K
Sterblichkeitstabelle: Tabelle 2000CM
Rentenfaktormethode im Vergleich zu anderen Methoden
Bei der festen Amortisationsmethode wird der Kontostand eines Rentners ĂĽber seine verbleibende Lebenserwartung (basierend auf IRS-Tabellen) mit einem Zinssatz abgeschrieben, der 120 % des Bundesmittelzinssatzes nicht ĂĽbersteigt .
Bei der festen Rentenmethode wird der Kontostand des Rentners durch einen Rentenfaktor dividiert, um eine jährliche Auszahlungssumme zu ermitteln.
Der Rentenfaktor basiert auf den IRS-Sterblichkeitstabellen, und der Zinssatz wird 120 % des Bundesmittelzinssatzes nicht übersteigen. Sobald der Zahlungsbetrag festgelegt ist, kann er nicht mehr geändert werden. Die erforderliche Mindestverteilungsmethode dividiert den Stand des Altersguthabens am 31.12. des Vorjahres durch die Restlebenserwartung des Rentners (basierend auf IRS-Tafeln). Daher führt eine Erhöhung des Kontostands des Rentners zu größeren Ausschüttungen und eine Verringerung zu kleineren Ausschüttungen.
Höhepunkte
Die Rentenfaktormethode ähnelt der Methode der festen Amortisation.
Ermitteln Sie mit der Annuitätsfaktormethode, wie viel Geld Sie ohne Strafzahlung vorzeitig von Ihrem Vorsorgekonto entnehmen können.
Die Berechnung wird normalerweise auf Renten und individuelle Rentenkonten (IRA) angewendet, da sie hauptsächlich Daten zur Lebenserwartung verwendet.
Der IRS stellt Veröffentlichungen und Aktuartabellen zur Verfügung, die Ihnen bei der Anwendung der Rentenfaktormethode helfen. Diese Tools finden Sie auf der IRS-Website.
