Kaedah Faktor Anuiti

Apakah Kaedah Faktor Anuiti?

Kaedah faktor anuiti adalah satu cara untuk menentukan jumlah wang yang boleh dikeluarkan awal daripada akaun persaraan sebelum dikenakan penalti. Pengiraan terutamanya menggunakan data jangka hayat dan digunakan pada anuiti dan akaun persaraan individu (IRA). Ia serupa dengan kaedah pelunasan tetap,. walaupun ia menggunakan data yang agak berbeza.

Bagaimana Kaedah Faktor Anuiti Berfungsi

Menggunakan kaedah faktor anuiti, pemegang akaun persaraan akan membahagikan baki akaun IRA atau anuiti semasa dengan "faktor anuiti." Faktor anuiti dikira berdasarkan purata kadar kematian (menggunakan jadual kematian Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) dalam Lampiran B Peraturan Hasil IRS 2002-62) dan kadar faedah "munasabah"—sehingga 120% daripada tempoh pertengahan Persekutuan Terpakai Kadar untuk bulan penilaian.

Menggunakan kaedah faktor anuiti, pelabur boleh memastikan bahawa mereka tidak kehilangan nilai akaun kepada penalti yang berpotensi mahal daripada pengeluaran awal. Ia juga boleh membantu pemegang akaun menentukan jumlah wang yang mungkin perlu mereka kumpulkan melalui cara lain (seperti mendapatkan pinjaman) selain mengeluarkan wang daripada akaun simpanan persaraan mereka untuk memenuhi keperluan kewangan semasa mereka.

Sumber Kaedah Faktor Anuiti

Mengeluarkan wang daripada pelan simpanan persaraan harus menjadi keputusan yang teliti kerana ia memberikan pemegang akaun kurang masa untuk mendapatkan semula nilai dan memperoleh faedah ke atas aset pelan.

Beberapa penerbitan IRS dan jadual aktuari mungkin membantu dalam menggunakan kaedah faktor anuiti dan pengeluaran akaun persaraan, seperti Publication 1457, yang menyediakan contoh untuk menilai anuiti, harta pusaka dan baki secara amnya. Penerbitan 1457 termasuk bahagian berikut:

Faktor Kehidupan Bujang: Jadual S
Faktor Baki Terakhir untuk Mati: Jadual R(2) 0.2%–4%; 4.2%–8%; 8.2%–12%; 12.2%–16%; 16.2%–20%
Tempoh Faktor Tertentu: Jadual B
Faktor Pertukaran: Jadual H
Faktor Pelarasan Anuiti: Jadual K
Jadual Kematian: Jadual 2000CM

Kaedah Faktor Anuiti lwn. Kaedah Lain

Kaedah pelunasan tetap melunaskan baki akaun pesara sepanjang baki jangka hayat mereka (berdasarkan jadual IRS) pada kadar faedah tidak melebihi 120% daripada kadar pertengahan penggal persekutuan .

Kaedah anuiti tetap membahagikan baki akaun pesara dengan faktor anuiti untuk menentukan jumlah bayaran tahunan.

Faktor anuiti adalah berdasarkan jadual kematian IRS dan kadar faedah tidak akan melebihi 120% daripada kadar pertengahan penggal persekutuan. Setelah jumlah pembayaran ditentukan, ia tidak boleh diubah. Kaedah pengagihan minimum yang diperlukan membahagikan baki akaun persaraan pada Dis. 31 tahun sebelumnya mengikut baki jangka hayat pesara (berdasarkan jadual IRS). Oleh itu, peningkatan dalam baki akaun pesara bermakna pengagihan yang lebih besar dan penurunan akan membawa kepada pengagihan yang lebih kecil.

##Sorotan

Kaedah faktor anuiti adalah serupa dengan kaedah pelunasan tetap.
Gunakan kaedah faktor anuiti untuk menentukan jumlah wang tunai yang boleh dikeluarkan awal daripada akaun persaraan anda tanpa perlu membayar penalti.
Pengiraan biasanya digunakan pada anuiti dan akaun persaraan individu (IRA) kerana ia menggunakan data jangka hayat terutamanya.
IRS menyediakan penerbitan dan jadual aktuari untuk membantu anda menggunakan kaedah faktor anuiti. Alat ini boleh didapati di laman web IRS.