Steuerplanung

Was ist Steuerplanung?

Steuerplanung ist die Analyse einer finanziellen Situation oder eines Plans,. um sicherzustellen, dass alle Elemente zusammenarbeiten, damit Sie die niedrigstmöglichen Steuern zahlen können. Ein Plan, der Ihre Steuerzahlungen minimiert, wird als steuereffizient bezeichnet. Die Steuerplanung sollte ein wesentlicher Bestandteil des Finanzplans eines einzelnen Investors sein. Die Reduzierung der Steuerlast und die Maximierung der Beitragsfähigkeit zur Altersvorsorge sind entscheidend für den Erfolg.

Steuerplanung verstehen

Die Steuerplanung umfasst mehrere Überlegungen. Zu den Überlegungen gehören der Zeitpunkt des Einkommens, die Größe und der Zeitpunkt der Einkäufe sowie die Planung anderer Ausgaben. Außerdem muss die Auswahl der Anlagen und Arten von Altersvorsorgeplänen den Status der Steuererklärung und die Abzüge ergänzen, um das bestmögliche Ergebnis zu erzielen.

Besondere Überlegungen

Sparen über eine Altersvorsorge ist eine beliebte Möglichkeit, Steuern effizient zu senken. Das Beitragen von Geld zu einem traditionellen IRA kann das Bruttoeinkommen um den eingezahlten Betrag minimieren. Für 2021 und 2022 kann ein Antragsteller unter 50 Jahren, wenn er alle Qualifikationen erfüllt, maximal 6.000 USD zu seiner IRA und 7.000 USD beitragen, wenn er 50 Jahre oder älter ist.

Wenn beispielsweise ein 52-jähriger Mann mit einem Jahreseinkommen von 50.000 US-Dollar, der einen Beitrag von 7.000 US-Dollar zu einer traditionellen IRA geleistet hat, ein bereinigtes Bruttoeinkommen von 43.000 US-Dollar hat, würde der Beitrag von 7.000 US-Dollar bis zur Pensionierung steuerbefreit anwachsen.

Es gibt mehrere andere Pensionspläne, die eine Person nutzen kann, um die Steuerschuld zu reduzieren. 401(k)-Pläne sind beliebt bei größeren Unternehmen mit vielen Mitarbeitern. Die Teilnehmer des Plans können Einkommen von ihrem Gehaltsscheck direkt in den 401(k)-Plan des Unternehmens verschieben. Der größte Unterschied besteht darin, dass der Betrag der Beitragsgrenze viel höher ist als der einer IRA.

Unter Verwendung des gleichen Beispiels wie oben könnte der 52-Jährige bis zu 26.000 US-Dollar in seine 401 (k) einzahlen. Für 2021, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind, kann der Gehaltsbeitrag bis zu 19.500 USD (20.500 USD für 2022) oder bis zu 26.000 USD für 2021 (27.000 USD für 2022) betragen, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, aufgrund des zulässigen zusätzlichen Aufholbeitrags von 6.500 USD.

Steuerplanung vs. Steuergewinn-Verlust-Ernte

Steuerliche Gewinn-Verlust-Ernte ist eine weitere Form der Steuerplanung oder -verwaltung in Bezug auf Investitionen. Es ist hilfreich, weil es die Verluste eines Portfolios verwenden kann, um die gesamten Kapitalgewinne auszugleichen. Laut IRS müssen kurz- und langfristige Kapitalverluste zunächst zum Ausgleich gleichartiger Kapitalgewinne verwendet werden. Mit anderen Worten, langfristige Verluste gleichen langfristige Gewinne aus, bevor sie kurzfristige Gewinne ausgleichen. Kurzfristige Kapitalgewinne oder Einkünfte aus Vermögenswerten, die weniger als ein Jahr gehalten werden, werden mit den normalen Einkommenssätzen besteuert.

Ab 2021 werden langfristige Veräußerungsgewinne wie folgt besteuert:

• 0 % Steuer für Steuerzahler, deren Einkommen weniger als 40.400 $ beträgt (80.800 $ bei gemeinsamer Anmeldung von Eheleuten oder einer anspruchsberechtigten Witwe, 54.100 $ für den Haushaltsvorstand oder 40.400 $ für getrennte Anmeldungen von Verheirateten)

• 15 % Steuer für alleinstehende Steuerzahler, deren Einkommen mehr als 40.401 USD, aber weniger als 445.850 USD beträgt (501.600 USD bei gemeinsamer Anmeldung durch Ehepartner oder eine berechtigte Witwe, 473.750 USD für den Haushaltsvorstand oder 250.800 USD für getrennte Anmeldungen von Verheirateten).

• 20 % Steuer für diejenigen, deren Einkommen höher ist als für die 15 % Steuer angegeben

Im Jahr 2022 werden die langfristigen Kapitalgewinngrenzen wie folgt angehoben:

• 0 % für Steuerzahler, deren Einkommen weniger als 41.675 $ beträgt (83.350 $ im Falle einer gemeinsamen Steuererklärung oder Witwe(r), 55.800 $ im Fall einer Person, die den Haushalt führt, 41.675 $ im Fall einer anderen Person)

• 15 % Steuer für Steuerzahler, deren Einkommen mehr als 41.675 $, aber weniger als 459.750 $ beträgt (517.200 $ im Falle einer gemeinsamen Steuererklärung oder Witwe(r), 488.500 $ im Fall einer Person, die das Familienoberhaupt ist, oder 459.750 $ in der Fall einer anderen Person)

• 20 % Steuer für diejenigen, deren Einkommen höher ist als für die 15 % Steuer angegeben

Wenn zum Beispiel ein einzelner Investor mit einem Einkommen von 100.000 $ 10.000 $ an langfristigen Kapitalgewinnen hätte, würde eine Steuerschuld von 1.500 $ bestehen. Wenn derselbe Investor leistungsschwache Anlagen mit langfristigen Kapitalverlusten in Höhe von 10.000 USD verkauft, würden die Verluste die Gewinne ausgleichen, was zu einer Steuerschuld von 0 führen würde. Wenn dieselbe verlustbehaftete Anlage zurückgebracht würde, müssten mindestens 30 Tage vergehen um einen Waschverkauf zu vermeiden .

Laut dem Internal Revenue Service: „Wenn Ihre Kapitalverluste Ihre Kapitalgewinne übersteigen, ist der Betrag des überschüssigen Verlusts, den Sie geltend machen können, um Ihr Einkommen zu senken, der geringere von 3.000 $ (1.500 $, wenn verheiratete Familien getrennte Anträge stellen) oder Ihr gesamter Nettoverlust, der auf angezeigt wird Zeile 21 von Anhang D (Formular 1040 oder 1040-SR).

Wenn der 52-jährige Investor beispielsweise 3.000 US-Dollar an Nettokapitalverlusten für das Jahr hatte, werden die 50.000 US-Dollar Einkommen auf 47.000 US-Dollar angepasst. Die verbleibenden Kapitalverluste können ohne Ablaufdatum vorgetragen werden, um zukünftige Kapitalgewinne auszugleichen.

Höhepunkte

• Steuerplanung ist die Analyse einer finanziellen Situation oder eines Plans, um sicherzustellen, dass alle Elemente zusammenarbeiten, damit Sie die niedrigstmöglichen Steuern zahlen können.

• Steuerplanungsstrategien können das Sparen für den Ruhestand in einem IRA oder das Einbringen von Steuergewinnen und -verlusten umfassen.

• Überlegungen zur Steuerplanung umfassen den Zeitpunkt des Einkommens, die Größe, den Zeitpunkt der Einkäufe und die Planung der Ausgaben.