Verosuunnittelu
Mitä on verosuunnittelu?
Verosuunnittelu on taloudellisen tilanteen tai suunnitelman analysointia sen varmistamiseksi, että kaikki elementit toimivat yhdessä, jotta voit maksaa mahdollisimman alhaiset verot. Suunnitelmaa, joka minimoi kuinka paljon maksat veroja, kutsutaan verotehokkaaksi. Verosuunnittelun tulee olla olennainen osa yksittäisen sijoittajan rahoitussuunnitelmaa. Verovelvollisuuden vähentäminen ja eläkemaksujen maksimointi ovat menestyksen kannalta ratkaisevia.
Verosuunnittelun ymmärtäminen
Verosuunnittelu kattaa useita näkökohtia. Huomioitavaa ovat tulojen ajoitus, koko ja ostojen ajoitus sekä muiden menojen suunnittelu. Myös sijoitusten ja eläkejärjestelytyyppien valinnan tulee täydentää veroilmoitusta ja vähennyksiä parhaan mahdollisen lopputuloksen saavuttamiseksi.
Erityisiä huomioita
Eläkesuunnitelman kautta säästäminen on suosittu tapa vähentää veroja tehokkaasti. Rahan maksaminen perinteiselle IRA: lle voi minimoida bruttotulot lahjoitetulla määrällä. Vuosina 2021 ja 2022 alle 50-vuotias hakija voi maksaa IRA:lleen enintään 6 000 dollaria, jos hän täyttää kaikki vaatimukset, ja 7 000 dollaria, jos hän on 50-vuotias tai vanhempi.
Jos esimerkiksi 52-vuotiaalla miehellä, jonka vuositulot ovat 50 000 dollaria ja joka maksoi 7 000 dollaria perinteiselle IRA:lle, oikaistu bruttotulo on 43 000 dollaria, 7 000 dollarin maksu kasvaisi verona lykättynä eläkkeelle jäämiseen asti.
On olemassa useita muita eläkesuunnitelmia, joita henkilö voi käyttää vähentääkseen verovelvollisuutta. 401(k) -suunnitelmat ovat suosittuja suurempien yritysten keskuudessa, joissa on paljon työntekijöitä. Suunnitelmaan osallistujat voivat siirtää palkkansa tuloja suoraan yrityksen 401 (k) -suunnitelmaan. Suurin ero on, että maksuraja dollarimäärä on paljon suurempi kuin IRA.
Käyttämällä samaa esimerkkiä kuin yllä, 52-vuotias voi lahjoittaa jopa 26 000 dollaria 401(k) -tililleen. Vuonna 2021, jos alle 50-vuotias, palkkaosuus voi olla enintään 19 500 dollaria (20 500 dollaria vuonna 2022) tai enintään 26 000 dollaria vuonna 2021 (27 000 dollaria vuonna 2022), jos ikä on 50 vuotta tai vanhempi, sallitun 6 500 dollarin lisärahoitusosuuden vuoksi.
Verosuunnittelu vs. verotulojen ja -tappioiden kerääminen
Verotulojen ja -tappioiden korjuu on toinen investointeihin liittyvä verosuunnittelun tai -hallinnon muoto. Se on hyödyllinen, koska se voi käyttää salkun tappioita kompensoimaan kokonaispääomavoittoja. IRS:n mukaan lyhyen ja pitkän aikavälin pääomatappiot on ensin käytettävä samantyyppisten myyntivoittojen korvaamiseen. Toisin sanoen pitkän aikavälin tappiot kompensoivat pitkän aikavälin voitot ennen kuin lyhytaikaiset voitot. Lyhytaikaisista luovutusvoitoista tai alle vuoden omistetusta omaisuudesta saadusta tulosta verotetaan tavanomaista tulokantaa.
Vuodesta 2021 alkaen pitkäaikaisia myyntivoittoja verotetaan seuraavasti:
0 % veroa veronmaksajille, joiden tulot ovat alle 40 400 dollaria (80 800 dollaria, jos naimisissa on hakemus yhdessä tai vaatimukset täyttävä leski, 54 100 dollaria perheenpäälle tai 40 400 dollaria naimisissa erikseen)
15 %:n vero naimattomille veronmaksajille, joiden tulot ovat yli 40 401 dollaria, mutta alle 445 850 dollaria (501 600 dollaria, jos naimisissa on hakemus yhdessä tai vaatimukset täyttävä leski, 473 750 dollaria perheenpäälle tai 250 800 dollaria naimisissa erikseen)
20 % veroa niille, joiden tulot ovat suuremmat kuin 15 % verossa lueteltu
Vuonna 2022 pitkän aikavälin myyntivoittojen rajat nousevat seuraaviin:
0 % veronmaksajille, joiden tulot ovat alle 41 675 dollaria (83 350 dollaria, kun kyseessä on yhteinen palautus tai leski, 55 800 dollaria, jos henkilö on perheenpää, 41 675 dollaria, jos joku muu henkilö)
15 % veroa veronmaksajille, joiden tulot ovat yli 41 675 dollaria, mutta alle 459 750 dollaria (517 200 dollaria, jos he tekevät yhteisen palautuksen tai lesken), 488 500 dollaria, jos henkilö on perheen pää tai 459 750 dollaria jonkun muun henkilön tapauksessa)
20 % veroa niille, joiden tulot ovat suuremmat kuin 15 % verossa lueteltu
Esimerkiksi, jos yksittäinen sijoittaja, jonka tulot olivat 100 000 dollaria, saisi 10 000 dollaria pitkäaikaisia pääomavoittoja, verovelka olisi 1 500 dollaria. Jos sama sijoittaja myisi heikosti tuottavia sijoituksia, joista aiheutui 10 000 dollarin pitkäaikaisia pääomatappioita, tappiot tasoittaisivat voitot, jolloin verovelka olisi 0. Jos sama tappiollinen sijoitus palautettaisiin, vähintään 30 päivää olisi kuluttava. välttääksesi pesumyynnin.
Internal Revenue Servicen mukaan: "Jos pääomatappiosi ylittävät myyntivoitot, ylimääräisen tappion määrä, jonka voit väittää alentavan tulojasi, on pienempi seuraavista: 3 000 dollaria (1 500 dollaria, jos avioliitto jätetään erikseen) tai nettotappiosi, joka näkyy luettelon D riviltä 21 (lomake 1040 tai 1040-SR).
Jos esimerkiksi 52-vuotiaalla sijoittajalla oli 3 000 dollarin nettopääomatappioita vuoden aikana, 50 000 dollarin tuotto muutetaan 47 000 dollariksi. Jäljellä olevat pääomatappiot voidaan siirtää ilman vanhentumista tulevien myyntivoittojen korvaamiseksi.
Kohokohdat
Verosuunnittelu on taloudellisen tilanteen tai suunnitelman analysointia sen varmistamiseksi, että kaikki elementit toimivat yhdessä, jotta voit maksaa mahdollisimman alhaiset verot.
Verosuunnittelustrategiat voivat sisältää säästämisen eläkkeelle siirtymistä varten IRA:ssa tai verohyöty-tappioiden keräämisen.
Verosuunnittelussa huomioidaan tulojen ajoitus, koko, ostojen ajoitus ja menojen suunnittelu.
