Steuereffizienz

Was ist Steuereffizienz?

Steuereffizienz liegt vor, wenn eine Person oder ein Unternehmen den gesetzlich vorgeschriebenen Mindestbetrag an Steuern zahlt. Eine Finanzentscheidung gilt als steuereffizient, wenn das Steuerergebnis niedriger ist als bei einer alternativen Finanzstruktur, die das gleiche Ziel erreicht.

Steuereffizienz verstehen

Steuereffizienz bezieht sich darauf, eine Investition so zu strukturieren, dass sie möglichst wenig besteuert wird. Es gibt eine Vielzahl von Möglichkeiten, um bei Investitionen in die öffentlichen Märkte Steuereffizienz zu erzielen.

ertragbringendes Konto eröffnen, bei dem die Kapitalerträge steuerbefreit sind, wie z. B. ein individuelles Altersvorsorgekonto (IRA), ein 401(k)-Plan oder eine Rente. Alle aus den Anlagen erzielten Dividenden oder Kapitalgewinne werden automatisch in das Konto reinvestiert, das steuerbegünstigt weiterwächst, bis Auszahlungen vorgenommen werden .

Mit einem traditionellen Rentenkonto erhält der Anleger Steuerersparnisse, indem er das Einkommen des laufenden Jahres um den auf dem Konto eingezahlten Betrag reduziert. Mit anderen Worten, es gibt einen Steuervorteil im Voraus, aber wenn die Mittel im Ruhestand abgezogen werden, muss der Anleger Steuern auf die Ausschüttung zahlen. Auf der anderen Seite bieten Roth IRAs keine Vorabsteuervergünstigung für die Einzahlung der Gelder. Roth IRAs ermöglichen es dem Anleger jedoch, die Gelder im Ruhestand steuerfrei abzuheben .

Änderungen bei den Alterskonten ab 2020

Im Jahr 2019 wurden mit der Verabschiedung des SECURE Act durch den US-Kongress Änderungen an den Regeln für Alterskonten vorgenommen. Nachfolgend sind einige dieser Änderungen aufgeführt, die 2020 in Kraft treten.

Wenn Sie eine Rente in Ihrem Rentenplan haben, erlaubt die neue Regelung, dass die Rente übertragbar ist. Wenn Sie also Ihren Job verlassen, um einen anderen Job bei einem anderen Unternehmen anzunehmen, kann Ihre 401(k)-Annuität in den Plan Ihres neuen Unternehmens übernommen werden. Das neue Gesetz beseitigte jedoch einige der rechtlichen Verpflichtungen, mit denen Rentenanbieter zuvor konfrontiert waren, indem die Möglichkeit der Kontoinhaber eingeschränkt wurde, sie zu verklagen, wenn der Anbieter die Rentenzahlungen nicht einlöst.

Für diejenigen mit Steuerplanungsstrategien, die das Hinterlassen von Geldern an die Begünstigten beinhalten, kann sich das neue Urteil auch auf Sie auswirken. Mit dem SECURE Act wurde die Stretch-Bestimmung gestrichen, die es nichtehelichen Begünstigten ermöglichte, nur die erforderlichen Mindestausschüttungen von einer geerbten IRA zu erhalten. Ab 2020 müssen nichteheliche Begünstigte, die eine IRA erben, alle Gelder innerhalb von zehn Jahren nach dem Tod des Eigentümers abheben.

Die gute Nachricht ist, dass Anleger jeden Alters jetzt Geld zu einem traditionellen IRA hinzufügen und einen Steuerabzug erhalten können, da das Gesetz die Altersbeschränkung für IRA-Beiträge aufgehoben hat. Außerdem müssen die erforderlichen Mindestausschüttungen nicht vor dem Alter von 72 Jahren beginnen – gegenüber dem Alter von 70 1/2 zuvor. Aus diesem Grund ist es für Anleger wichtig, einen Finanzexperten zu konsultieren, um die neuen Änderungen an Rentenkonten zu überprüfen und festzustellen, ob sich die Änderungen auf Ihre Steuerstrategie auswirken.

Steuergünstiger Investmentfonds

Die Investition in einen steuergünstigen Investmentfonds,. insbesondere für Steuerzahler, die kein steuerbegünstigtes oder steuerfreies Konto haben, ist eine weitere Möglichkeit, die Steuerlast zu reduzieren. Ein steuereffizienter Investmentfonds wird im Vergleich zu anderen Investmentfonds zu einem niedrigeren Steuersatz besteuert. Diese Fonds erzielen in der Regel niedrigere Renditen durch Dividenden oder Kapitalgewinne im Vergleich zu einem durchschnittlichen Investmentfonds. Small-Cap-Aktienfonds und passiv verwaltete Fonds wie Indexfonds und börsengehandelte Fonds (ETFs) sind gute Beispiele für Investmentfonds, die wenig bis gar keine Zinserträge oder Dividenden generieren.

Langfristige Kapitalgewinne und -verluste

Ein Steuerzahler kann Steuereffizienz erzielen, indem er Aktien länger als ein Jahr hält, wodurch der Anleger dem günstigeren langfristigen Kapitalertragssatz unterliegt, anstatt dem gewöhnlichen Einkommensteuersatz,. der für Anlagen gilt, die weniger als ein Jahr gehalten werden . Zudem kann die Verrechnung von steuerpflichtigen Veräußerungsgewinnen mit laufenden oder vergangenen Veräußerungsverlusten die Höhe des zu versteuernden Beteiligungsgewinns mindern .

Steuerbefreite Anleihen

Ein Anleiheinvestor kann sich für Kommunalanleihen gegenüber Unternehmensanleihen entscheiden,. da erstere auf Bundesebene von der Steuer befreit sind. Kauft der Anleger eine in seinem Wohnsitzstaat begebene Kommunalanleihe, können die auf die Anleihe geleisteten Couponzahlungen auch von staatlichen Steuern befreit werden .

Unwiderrufliches Vertrauen

Für Zwecke der Nachlassplanung ist das unwiderrufliche Vertrauen für Personen nützlich, die eine Nachlasssteuereffizienz erzielen möchten. Wenn eine Person Vermögenswerte in dieser Art von Trust hält, gibt sie Eigentumsvorfälle auf, da sie den Trust nicht widerrufen und die Ressourcen zurücknehmen kann. Wenn ein unwiderruflicher Trust finanziert wird, entfernt der Immobilieneigentümer folglich die Vermögenswerte aus seinem steuerpflichtigen Nachlass. Generation-Skipping Trusts, Qualified Personal Residence Trusts, Grantor Retained Annuity Trusts (GRAT), Charitable Lead Trusts und Charitable Residual Trusts sind einige der unwiderruflichen Trusts, die für Zwecke der Nachlasssteuereffizienz verwendet werden. Auf der anderen Seite ist ein widerruflicher Trust steuerlich nicht effizient, da der Trust widerrufen werden kann und somit die darin gehaltenen Vermögenswerte für steuerliche Zwecke immer noch Teil des Nachlasses sind.

Diese Strategien zur Erzielung von Steuereffizienz sind keinesfalls erschöpfend. Finanzexperten können Privatpersonen und Unternehmen dabei helfen, die besten Möglichkeiten zur Reduzierung ihrer Steuerschulden zu ermitteln.

Anleger in hohen Steuerklassen sind oft eher an steuereffizienten Anlagen interessiert, weil ihre potenziellen Einsparungen größer sind. Die Auswahl der besten steuereffizienten Anlage kann jedoch eine entmutigende Aufgabe für diejenigen sein, die nur wenig Wissen über die verschiedenen Arten von verfügbaren Produkten haben. Die beste Entscheidung ist möglicherweise, sich an einen Finanzexperten zu wenden, um festzustellen, ob es eine Möglichkeit gibt, Investitionen steuerlich effizienter zu gestalten.

Höhepunkte

• Ein Anleiheinvestor kann sich für Kommunalanleihen entscheiden, die von der Bundessteuer befreit sind.

• Steuereffizienz liegt vor, wenn eine Person oder ein Unternehmen den gesetzlich vorgeschriebenen Mindestbetrag an Steuern zahlt.

• Ein Steuerzahler kann ertragbringende Konten eröffnen, die steuerbegünstigt sind, wie z. B. ein Individual Retirement Account (IRA) oder ein 401(k)-Plan.

• Steuereffiziente Investmentfonds werden im Vergleich zu anderen Investmentfonds zu einem niedrigeren Steuersatz besteuert.