Vergi planlaması

Vergi Planlaması Nedir?

mümkün olan en düşük vergileri ödemenize izin vermek için tüm unsurların birlikte çalışmasını sağlamak için bir mali durumun analizi veya planıdır. Vergilerde ne kadar ödediğinizi en aza indiren bir plan, vergi etkin olarak adlandırılır. Vergi planlaması, bireysel bir yatırımcının mali planının önemli bir parçası olmalıdır. Vergi yükümlülüğünün azaltılması ve emeklilik planlarına katkıda bulunma kabiliyetinin maksimize edilmesi başarı için çok önemlidir.

Vergi Planlamasını Anlamak

Vergi planlaması çeşitli hususları kapsar. Hususlar, gelirin zamanlamasını, satın almaların boyutunu ve zamanlamasını ve diğer harcamaların planlanmasını içerir. Ayrıca, yatırımların seçimi ve emeklilik planı türleri, mümkün olan en iyi sonucu elde etmek için vergi beyannamesi durumunu ve kesintileri tamamlamalıdır.

Özel Hususlar

Emeklilik planı yoluyla tasarruf, vergileri verimli bir şekilde azaltmanın popüler bir yoludur. Geleneksel bir IRA'ya para katkıda bulunmak, katkıda bulunulan miktara göre brüt geliri en aza indirebilir. 2021 ve 2022 için, tüm nitelikleri karşılıyorsa, 50 yaşın altındaki bir başvuru sahibi, IRA'larına en fazla 6.000 ABD Doları ve 50 yaşında veya daha büyükse 7.000 ABD Doları katkıda bulunabilir.

Örneğin, yıllık geliri 50.000 dolar olan ve geleneksel bir IRA'ya 7.000 dolar katkıda bulunan 52 yaşındaki bir erkeğin düzeltilmiş brüt geliri 43.000 dolarsa, 7.000 dolarlık katkı emekli oluncaya kadar vergi ertelenir.

Bir bireyin vergi borcunu azaltmaya yardımcı olmak için kullanabileceği birkaç başka emeklilik planı vardır. 401(k) planları,. birçok çalışanı olan daha büyük şirketler arasında popülerdir. Plana katılanlar, maaşlarından elde ettikleri geliri doğrudan şirketin 401(k) planına erteleyebilirler. En büyük fark, katkı limiti dolar tutarının bir IRA'nınkinden çok daha yüksek olmasıdır.

Yukarıdakiyle aynı örneği kullanarak, 52 yaşındaki 401(k)'ye 26.000 $'a kadar katkıda bulunabilir. 2021 için, 50 yaşın altındaysa maaş katkısı 19.500 ABD Dolarına (2022 için 20.500 ABD Doları) kadar veya izin verilen ek 6.500 ABD Doları tutarındaki ek katkı payı nedeniyle 50 yaş ve üstüyse 2021 için 26.000 ABD Dolarına (2022 için 27.000 ABD Dolarına) kadar olabilir.

Vergi Planlaması vs. Vergi Kazanç-Zararı Hasadı

Vergi kazanç-kayıp hasadı,. yatırımlarla ilgili başka bir vergi planlaması veya yönetimi şeklidir. Genel sermaye kazançlarını dengelemek için bir portföyün kayıplarını kullanabileceği için yararlıdır. IRS'ye göre, aynı türdeki sermaye kazançlarını dengelemek için önce kısa ve uzun vadeli sermaye kayıpları kullanılmalıdır. Başka bir deyişle, uzun vadeli kayıplar, kısa vadeli kazançları mahsup etmeden önce uzun vadeli kazançları dengeler. Kısa vadeli sermaye kazançları veya bir yıldan daha kısa bir süredir sahip olunan varlıklardan elde edilen kazançlar, olağan gelir oranları üzerinden vergilendirilir.

2021 itibariyle, uzun vadeli sermaye kazançları aşağıdaki şekilde vergilendirilir:

Geliri 40.400 dolardan az olan vergi mükellefleri için %0 vergi (birlikte evli veya hak sahibi bir dul(er) evli ise 80.800 dolar, hane reisi için 54.100 dolar veya evli olarak ayrı dosyalama için 40.400 dolar)
Geliri 40,401 dolardan fazla ancak 445,850 dolardan az olan bekar vergi mükellefleri için %15 vergi
Geliri %15'lik vergi listesinden daha yüksek olanlar için %20 vergi

2022'de uzun vadeli sermaye kazancı limitleri aşağıdakilere yükseltilecektir:

Geliri 41,675 doların altında olan mükellefler için %0
Geliri 41.675 dolardan fazla ancak 459.750 dolardan az (ortak iade veya dul(er) durumunda 517.200 dolar), hane reisi olan bir birey için 488.500 dolar veya 459.750 dolar vergi mükellefleri için %15 vergi. başka bir bireyin durumu)
Geliri %15'lik vergi listesinden daha yüksek olanlar için %20 vergi

Örneğin, geliri 100.000 ABD Doları olan tek bir yatırımcının uzun vadeli sermaye kazancında 10.000 ABD Doları varsa, 1.500 ABD Doları vergi yükümlülüğü olacaktır. Aynı yatırımcı, uzun vadeli sermaye kayıplarında 10.000$'lık düşük performans gösteren yatırımları satarsa, zararlar kazançları dengeleyecek ve 0 vergi yükümlülüğü ile sonuçlanacaktır. Aynı kayıp yatırım geri getirilseydi, minimum 30 gün geçmesi gerekirdi. yıkama satışı yapmaktan kaçınmak için .

Internal Revenue Service'e göre, "Sermaye kayıplarınız sermaye kazançlarınızı aşarsa, gelirinizi düşürmek için talep edebileceğiniz fazla kayıp miktarı 3.000 dolardan (evlilik ayrı olarak başvuruyorsa 1.500 dolar) veya toplam net zararınızdan daha azdır. Çizelge D'nin 21. satırı (Form 1040 veya 1040-SR).

Örneğin, 52 yaşındaki yatırımcının yıl için 3.000$ net sermaye zararı varsa, 50.000$'lık gelir 47.000$'a ayarlanacaktır. Kalan sermaye kayıpları, gelecekteki sermaye kazançlarını mahsup etmek için herhangi bir sona erme olmaksızın devredilebilir.

##Öne çıkanlar

Vergi planlaması, mümkün olan en düşük vergileri ödemenize izin vermek için tüm unsurların birlikte çalışmasını sağlamak için bir mali durumun veya planın analizidir.
Vergi planlama stratejileri, bir IRA'da emeklilik için tasarruf etmeyi veya vergi kazancı-zararı hasadı yapmayı içerebilir.
Vergi planlamasına ilişkin hususlar, gelirin zamanlamasını, büyüklüğü, satın almaların zamanlamasını ve harcamaların planlanmasını içerir.