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Ingreso ganado

Ingreso ganado

¿Qué es el ingreso del trabajo?

El ingreso del trabajo es dinero recibido como pago por el trabajo realizado, como sueldos, salarios, bonificaciones, comisiones, propinas y ganancias netas del trabajo por cuenta propia. También puede incluir incapacidad a largo plazo, beneficios de huelga sindical y, en algunos casos, pagos de ciertos arreglos de compensación de jubilación diferida.

Los ingresos devengados se pueden contrastar con los ingresos no devengados,. también conocidos como ingresos pasivos,. que es dinero que no se adquiere a través del trabajo.

Comprender los ingresos del trabajo

A efectos fiscales, el ingreso del trabajo es cualquier ingreso que recibe por el trabajo que ha realizado, ya sea para un empleador o para su propio negocio.

Entre los ejemplos de ingresos que no se consideran ganados se incluyen los beneficios del gobierno, como los pagos del programa de Asistencia Temporal para Familias Necesitadas (a menudo denominado asistencia social), el desempleo, la compensación para trabajadores y el Seguro Social. También se excluyen los desembolsos de pensiones y planes de retiro no diferidos, pensión alimenticia,. ganancias de capital,. ingresos por intereses de una cuenta bancaria, dividendos en acciones,. intereses de bonos, ingresos pasivos generados por la propiedad de alquiler y salarios pagados a los reclusos que trabajan en una institución penal.

Tanto los ingresos del trabajo como otros tipos de ingresos generalmente están sujetos a impuestos, aunque a veces a diferentes tasas porcentuales. En los años fiscales 2021 y 2022 , el gobierno federal grava los ingresos del trabajo a siete tasas separadas (o tramos), que van del 10 % al 37 %. Los umbrales tienden a aumentar cada año para tener en cuenta la inflación y difieren para los contribuyentes solteros,. las parejas casadas que presentan una declaración conjunta y los jefes de familia.

Las ganancias de capital a largo plazo sobre activos mantenidos durante un año o más (que se clasifican como ingresos de cartera ) tributan al 0%, 15% y 20%, según el monto y el estado civil del contribuyente, mientras que el capital a corto plazo las ganancias, que cubren activos mantenidos por menos de un año, se gravan a la misma tasa que los ingresos del trabajo del contribuyente.

Consideraciones Especiales

Determinar si los ingresos son devengados o no, y declararlos en las líneas correspondientes de un Formulario 1040 u otra declaración de impuestos, es relativamente sencillo. Sin embargo, para algunos contribuyentes, vale la pena considerar otras ramificaciones del ingreso del trabajo.

Si está recibiendo beneficios del Seguro Social,. por ejemplo, es posible que deba pagar impuestos sobre la renta sobre una parte de esos beneficios si ha obtenido ingresos (u otros ingresos) por encima de un cierto umbral. En ese caso, hasta el 50 % o el 85 % de sus beneficios estarán sujetos a impuestos, dependiendo de sus ingresos y estado civil. Esta puede ser una consideración importante para las personas que planean continuar trabajando después de ser elegibles para los beneficios del Seguro Social o que están decidiendo retrasar la solicitud de beneficios.

Si trabaja por cuenta propia, también debe considerar la cantidad de ingresos ganados (y otros) que espera tener para el año y pagar impuestos estimados cada trimestre en función de esa cantidad. Si no paga suficientes impuestos durante el año, tendrá que compensarlos cuando presente su declaración de impuestos, y también puede estar sujeto a sanciones del Servicio de Impuestos Internos (IRS).

Haber obtenido ingresos puede afectar si los beneficios del Seguro Social de un jubilado están sujetos a impuestos.

Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC)

Si tiene un ingreso del trabajo relativamente bajo, y cumple con otros requisitos, puede ser elegible para el crédito tributario por ingreso del trabajo federal (EIC o EITC),. que puede reducir su factura de impuestos o resultar en un reembolso. Para calificar para el crédito, debe presentar una declaración de impuestos, incluso si no debe ningún impuesto o, de lo contrario, no estaría obligado a presentar una.

El EITC se concibió como un tipo de “plan de bonificación laboral” para complementar los salarios de los trabajadores de bajos ingresos, ayudar a compensar el efecto de los impuestos del Seguro Social y alentar el trabajo para alejar a las personas de la asistencia social. ^^Se sigue viendo como un beneficio fiscal antipobreza destinado a recompensar a las personas por el empleo.

Tenga en cuenta que, como parte de la Ley del Plan de Rescate Estadounidense de 2021, el límite del EITC se eleva temporalmente de $543 para hogares sin hijos a $1,502 para 2021. El proyecto de ley también amplía la elegibilidad para hogares sin hijos.

Como es habitual en estos asuntos, si no está seguro de si califica o tiene preguntas sobre su situación específica, busque el asesoramiento del IRS o de un experto en impuestos independiente.

Reflejos

  • Ingreso del trabajo es cualquier ingreso recibido de un trabajo o trabajo por cuenta propia.

  • Los ingresos del trabajo pueden incluir sueldos, salarios, propinas, bonificaciones y comisiones.

  • Los ingresos devengados a menudo se gravan de manera diferente a los ingresos no devengados.

  • Los ingresos derivados de inversiones y programas de beneficios del gobierno no se considerarían ingresos del trabajo.

  • Los contribuyentes empleados con ingresos más bajos pueden ser elegibles para un crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC).

PREGUNTAS MÁS FRECUENTES

¿Cuáles son algunos ejemplos de ingresos no derivados del trabajo?

Los ejemplos de ingresos no derivados del trabajo incluyen intereses de ahorros,. certificados de depósito (CD) u otras cuentas bancarias, intereses de bonos, pensión alimenticia, ganancias de capital y dividendos de acciones. Los ingresos de las cuentas de jubilación, los beneficios del Seguro Social, las herencias, los obsequios, los pagos de asistencia social, los ingresos por alquileres, las ganancias de la lotería o los juegos de azar y las anualidades también se clasifican como ingresos no derivados del trabajo.

¿Cuáles son algunos ejemplos comunes de ingresos del trabajo?

De acuerdo con el Servicio de Impuestos Internos (IRS), los ingresos del trabajo solo incluyen el dinero recibido como pago por el trabajo realizado. Los ingresos del trabajo incluyen solo sueldos/salarios, comisiones, bonificaciones e ingresos comerciales (menos los gastos si la persona trabaja por cuenta propia).

¿Cuál es la diferencia entre ingresos ganados y no ganados?

Además de las diferencias en la forma en que se generan los ingresos (es decir, si se obtienen trabajando o no), el IRS puede tratar a cada uno de manera diferente a efectos fiscales. Las tasas impositivas varían entre las fuentes de ingresos no laborales, y la mayoría de las fuentes de ingresos no laborales no están sujetas a impuestos sobre la nómina,. y ninguna de ellas está sujeta a impuestos sobre el empleo, como el Seguro Social y Medicare. Además, los ingresos no derivados del trabajo no se pueden utilizar para hacer contribuciones a una cuenta de jubilación calificada como una IRA.