Optjent indkomst

Hvad er optjent indkomst?

Arbejdsindkomst er penge modtaget som løn for udført arbejde, såsom løn, løn, bonusser, provisioner, drikkepenge og nettoindtjening fra selvstændig virksomhed. Det kan også omfatte langvarig invaliditet, fagforeningsstrejkeydelser og i nogle tilfælde betalinger fra visse udskudte pensionskompensationsordninger.

Optjent indkomst kan sammenlignes med ikke-optjent indkomst,. også kendt som passiv indkomst,. som er penge, der ikke er erhvervet gennem arbejde.

Forståelse af optjent indkomst

I skattemæssig henseende er arbejdsindkomst enhver indkomst,. du modtager for arbejde, du har udført, for enten en arbejdsgiver eller din egen virksomhed.

Eksempler på indkomst, der ikke betragtes som optjent, omfatter offentlige ydelser, såsom betalinger fra programmet Midlertidig Assistance til trængende familier (ofte omtalt som velfærd), arbejdsløshed, arbejdsskadeerstatning og social sikring. Også udelukket er udbetalinger fra ikke-udskudte pensioner og pensionsordninger, underholdsbidrag,. kapitalgevinster,. renteindtægter fra en bankkonto, aktieudbytte,. obligationsrenter, passiv indkomst genereret fra udlejningsejendomme og løn udbetalt til indsatte, der arbejder i en kriminalanstalt.

Både arbejdsindkomst og andre former for indkomst er generelt skattepligtige, dog nogle gange med forskellige procentsatser. I skatteårene 2021 og 2022 beskatter den føderale regering optjent indkomst med syv separate satser (eller parenteser), der spænder fra 10% til 37%. Tærsklerne har en tendens til at stige hvert år for at tage højde for inflationen og er forskellige for enlige ansøgere,. ægtepar, der ansøger i fællesskab,. og husstandsoverhoveder.

Langsigtede kapitalgevinster på aktiver, der besiddes i et år eller mere (som klassificeres som porteføljeindkomst ) beskattes med 0 %, 15 % og 20 %, afhængigt af beløbet og skatteyderens indberetningsstatus, mens kortfristet kapital gevinst, som dækker aktiver, der besiddes i mindre end et år, beskattes med samme sats som en skatteyders arbejdsindkomst.

Særlige overvejelser

At bestemme, om indkomst er optjent eller uoptjent - og rapportering af den på de relevante linjer i en formular 1040 eller anden selvangivelse - er relativt ligetil. For nogle skatteydere er andre konsekvenser af arbejdsindkomst dog værd at overveje.

Hvis du for eksempel modtager sociale ydelser,. skal du muligvis betale indkomstskat af en del af disse ydelser, hvis du har arbejdsindkomst (eller anden indkomst) over en vis tærskel. I så fald vil op til enten 50 % eller 85 % af dine ydelser være skattepligtige, afhængigt af din indkomst og arkivstatus. Dette kan være en vigtig overvejelse for folk, der planlægger at fortsætte med at arbejde, efter at de er berettiget til sociale sikringsydelser eller beslutter, om de skal udsætte ansøgningen om ydelser.

Hvis du er selvstændig, skal du også overveje, hvor meget arbejdsindkomst (og anden) indkomst du forventer at have for året og betale estimeret skat hvert kvartal baseret på dette beløb. Hvis du undlader at betale nok skat i løbet af året, bliver du nødt til at gøre det op, når du indgiver din selvangivelse, og du kan også blive underlagt bøder fra Internal Revenue Service (IRS).

At have arbejdsindkomst kan påvirke, om en pensionists sociale sikringsydelser er skattepligtige.

Optjent indkomstskattefradrag (EITC)

Hvis du har en relativt lav arbejdsindkomst - og du opfylder andre kvalifikationer - kan du være berettiget til den føderale arbejdsindkomstskattefradrag (EIC eller EITC),. som kan reducere din skatteregning eller resultere i en refusion. For at kvalificere dig til kreditten skal du indsende en selvangivelse, selvom du ikke skylder nogen skat eller på anden måde ikke ville være forpligtet til at indsende en.

EITC blev udtænkt som en form for "arbejdsbonusplan" for at supplere lønningerne for lavindkomstarbejdere, hjælpe med at opveje effekten af socialsikringsskatter og tilskynde til arbejde for at flytte folk ud af velfærden. ^^Det bliver fortsat betragtet som en skattefordel til bekæmpelse af fattigdom, der sigter mod at belønne folk for beskæftigelse.

Bemærk, at som en del af den amerikanske redningsplanlov fra 2021 er EITC-loftet midlertidigt hævet fra $543 for barnløse husstande til $1.502 for 2021. Lovforslaget udvider også berettigelsen for barnløse husstande.

Som sædvanligt i disse sager, hvis du er usikker på, om du er kvalificeret eller har spørgsmål om din specifikke situation, skal du søge råd fra IRS eller en uafhængig skatteekspert.

Højdepunkter

• Arbejdsindkomst er enhver indkomst modtaget fra et arbejde eller selvstændig virksomhed.

• Optjent indkomst kan omfatte løn, løn, tips, bonusser og provisioner.

• Arbejdsindkomst beskattes ofte anderledes end ikke-indkomst.

• Indkomst fra investeringer og offentlige ydelsesprogrammer vil ikke blive betragtet som arbejdsindkomst.

• Beskæftigede skatteydere med lavere indkomst kan være berettiget til en indkomstskattefradrag (EITC).

Ofte stillede spørgsmål

Hvad er nogle eksempler på ikke-optjent indkomst?

Eksempler på ikke-optjent indkomst omfatter renter fra opsparing,. indskudsbeviser (CD'er) eller andre bankkonti, obligationsrenter, underholdsbidrag, kapitalgevinster og udbytte fra aktier. Indtægter fra pensionskonti, sociale ydelser, arv, gaver, velfærdsydelser, lejeindtægter, lotteri- eller spillegevinster og livrenter er alle også klassificeret som ikke-optjent indkomst.

Hvad er nogle almindelige eksempler på arbejdsindkomst?

Ifølge Internal Revenue Service (IRS) inkluderer arbejdsindkomst kun penge modtaget som løn for udført arbejde. Arbejdsindkomst omfatter kun løn/løn, provisioner, bonusser og erhvervsindtægter (minus udgifter, hvis personen er selvstændig).

Hvad er forskellen mellem arbejdsindkomst og ikke-optjent indkomst?

Bortset fra forskellene i, hvordan indkomsten genereres (dvs. tjent gennem arbejde eller ej), kan IRS behandle hver enkelt forskelligt i skattemæssige øjemed. Skattesatserne varierer mellem kilder til ikke-optjent indkomst, hvor de fleste ikke-optjente indkomstkilder ikke er underlagt lønsumsafgifter,. og ingen af dem er underlagt beskæftigelsesskatter såsom Social Security og Medicare. Derudover kan ikke optjent indkomst bruges til at yde bidrag til en kvalificeret pensionskonto, såsom en IRA.