Plan de Ahorro con Impuestos Diferidos
驴Qu茅 es un plan de ahorro con impuestos diferidos?
Un plan de ahorro con impuestos diferidos es una cuenta de inversi贸n que le permite a un contribuyente posponer el pago de impuestos sobre el dinero invertido hasta que lo retire, generalmente despu茅s de la jubilaci贸n. Los planes de este tipo m谩s conocidos son las cuentas de jubilaci贸n individuales (IRA) y los 401(k).
con impuestos diferidos est谩n calificados por el Servicio de Rentas Internas (IRS, por sus siglas en ingl茅s) y permiten al contribuyente pagar dinero en el plan y restar esa cantidad de su ingreso bruto imponible para ese a帽o. Los impuestos sobre la aportaci贸n y los rendimientos de sus inversiones s贸lo ser谩n exigibles cuando se retire el dinero, generalmente despu茅s de que el contribuyente se jubile.
Para las cuentas IRA, las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales son deducibles de impuestos, con algunas limitaciones de ingresos si el contribuyente o su c贸nyuge tienen un plan de jubilaci贸n en el trabajo. Las contribuciones a las cuentas IRA Roth no son deducibles de impuestos y existen l铆mites de ingresos sobre qui茅n puede contribuir a una cuenta IRA Roth. Sin embargo, el dinero que se mantiene en ambos tipos de cuentas IRA crece libre de impuestos hasta que se retira.
Beneficios de los planes de impuestos diferidos
El plan de ahorro con impuestos diferidos fue aprobado por el gobierno federal como una forma de alentar a los estadounidenses a ahorrar para la jubilaci贸n. Un individuo puede aportar una parte de las ganancias antes de impuestos a una cuenta de inversi贸n.
Hay varios beneficios para el individuo:
El ingreso del trabajo imponible de cada a帽o se reduce por la cantidad aportada a la cuenta. Esto reduce los impuestos federales adeudados por el individuo para ese a帽o.
Luego, el dinero se invierte en fondos mutuos u otro tipo de inversiones a elecci贸n del individuo, con un saldo que crece constantemente hasta la jubilaci贸n. El dinero antes de impuestos aumenta la cantidad invertida y su crecimiento potencial a lo largo del tiempo.
Despu茅s de jubilarse, el individuo puede hacer uso del fondo para obtener ingresos.
Planes IRA y 401(k) con impuestos diferidos
Muchas empresas ofrecen a los empleados un 401(k) para ahorros para la jubilaci贸n con impuestos diferidos. Existen veh铆culos similares como el 403(b) para empleados del servicio p煤blico y el 457 para empleados del gobierno.
Cuando un empleador patrocina el plan, algunos empleadores tambi茅n igualan una parte de la contribuci贸n del empleado hasta cierto nivel (el 3% es t铆pico).
Los trabajadores por cuenta propia y pr谩cticamente cualquier otra persona con alg煤n monto de compensaci贸n imponible pueden abrir una cuenta IRA. Estos est谩n disponibles a trav茅s de bancos y casas de bolsa, con una amplia gama de opciones de inversi贸n.
A la edad de 72 a帽os, los titulares de 401(k) y cuentas IRA tradicionales deben tomar las distribuciones m铆nimas requeridas (RMD),. que generalmente est谩n sujetas a impuestos a las tasas de ingresos individuales.
Otras opciones de ahorro con impuestos diferidos
Adem谩s de los planes 401(k) y las cuentas IRA, varios otros tipos de inversi贸n ofrecen aplazamiento de impuestos:
Anualidades con impuestos diferidos: Una anualidad con impuestos diferidos,. tambi茅n conocida como anualidad protegida de impuestos, es una cuenta de inversi贸n a largo plazo dise帽ada para proporcionar pagos regulares de ingresos despu茅s de la jubilaci贸n, similar a una pensi贸n. Este tipo de anualidad est谩 disponible a trav茅s de las compa帽铆as de seguros. El inversionista paga en la cuenta de anualidad durante a帽os para generar un saldo que se pagar谩 en cuotas despu茅s de la jubilaci贸n. Las contribuciones no tienen impuestos diferidos, pero los impuestos sobre las ganancias en la cuenta no deben pagarse hasta que comiencen los pagos anualizados. Las anualidades con impuestos diferidos pueden ser fijas,. que ofrecen una tasa de rendimiento garantizada, o variables,. que permiten a la persona elegir entre una variedad de inversiones que pueden aumentar (o disminuir) los pagos recibidos.
**Bonos de ahorro de EE. UU. con impuestos diferidos: ** El Bono Serie EE y el Bono Serie I son bonos de ahorro de EE. UU. emitidos por el gobierno que tienen impuestos diferidos y tienen un beneficio fiscal adicional si se utilizan para pagar gastos educativos. Los Bonos de la Serie EE pagan intereses por la duraci贸n de la vida del bono, que generalmente es de 20 a帽os. Los Bonos Serie I pagan intereses hasta por 30 a帽os. El inter茅s pagado al tenedor del bono no se grava hasta que el bono alcance su fecha de vencimiento o sea redimido. Adem谩s, una exclusi贸n del impuesto a la educaci贸n protege los pagos de intereses de los impuestos sobre la renta si se utilizan para pagar los gastos de educaci贸n.
RRSP canadienses: El Plan de Ahorro para la Jubilaci贸n Registrado (RRSP) es un ejemplo de un plan de ahorro con impuestos diferidos para los contribuyentes canadienses. El RRSP alberga lo que normalmente ser铆a el ingreso imponible ganado dentro de la cuenta hasta que se retira el dinero. Todas las ganancias, incluidos los intereses, los dividendos y las ganancias de capital, tambi茅n tienen impuestos diferidos hasta que se retiren.
El inter茅s de algunos bonos de ahorro de EE. UU. tiene impuestos diferidos y puede estar exento de impuestos si el dinero se utiliza para algunos gastos educativos.
Retiro Anticipado No Penalizado
Si el retiro cumple alguna de las siguientes estipulaciones (entre muchas otras), podr铆a estar exento de la penalizaci贸n por retiro anticipado:
Los fondos son para la compra o reconstrucci贸n de una primera vivienda.
El titular de la cuenta queda inhabilitado.
Un beneficiario recibe los bienes despu茅s de la muerte del titular de la cuenta.
Los bienes son para gastos m茅dicos que no fueron reembolsados.
Los activos son para matr铆cula universitaria, cuotas y otros gastos de educaci贸n superior.
La l铆nea de fondo
Un plan de ahorro con impuestos diferidos le permite posponer los impuestos sobre su dinero invertido hasta que lo necesite cuando se jubile. Muchos veh铆culos para lograr esto son bien conocidos, pero si tiene preguntas, consulte con un planificador financiero o un experto en impuestos.
Reflejos
El 401(k) y el IRA tradicional son dos tipos comunes de planes de ahorro con impuestos diferidos.
Dado que el dinero ahorrado se deduce de los ingresos brutos, el inversor obtiene una exenci贸n inmediata del impuesto sobre la renta.
El dinero ahorrado por el inversionista no se grava como ingreso hasta que se retira, generalmente despu茅s de la jubilaci贸n.
