SEC-lomake 4
Mikä on SEC-lomake 4: Todellinen omistusoikeusmuutosilmoitus?
SEC-lomake 4: Selvitys edunsaajan omistajuuden muutoksista on asiakirja, joka on toimitettava Securities and Exchange Commissionille (SEC),. kun yrityksen sisäpiiriläisten omistuksissa tapahtuu olennainen muutos. Sisäpiiri koostuu yhtiön johtajista ja toimihenkilöistä sekä kaikista osakkeenomistajista, jotka omistavat vähintään 10 % yhtiön ulkona olevista osakkeista. Lomakkeissa kysytään raportoijan suhteesta yhtiöön sekä tällaisten oman pääoman ehtoisten osakkeiden ostoista ja myynneistä.
Lomakkeen 4 jättäminen liittyy vuoden 1934 arvopaperipörssilain pykäliin 16(a) ja 23(a) sekä vuoden 1940 sijoitusyhtiölain 30(h) ja 38 §:iin . Lomakkeessa 4 vaadittujen tietojen luovuttaminen on pakollista, ja niistä tulee julkinen tietue hakemuksen jättämisen jälkeen.
SEC-lomakkeen 4 ymmärtäminen: Selvitys edunsaajan omistussuhteen muutoksista
On olemassa useita SEC-lomakkeita, jotka liittyvät julkisesti noteerattujen yritysten osakkeiden tai arvopapereiden omistukseen. SEC Form 4 on yksi kolmesta SEC:n tavallisesti vaatimasta lomakkeesta .
Lomake 3
Yksityishenkilöt jättävät lomakkeen 3,. kun he hankkivat ensimmäisen kerran osakkeita ja rekisteröivät arvopapereita ensimmäistä kertaa. Lomake on jätettävä 10 päivän kuluessa siitä, kun henkilöstä on tullut virkailija, johtaja tai tosiasiallinen omistaja yrityksessä.
Lomake 4
Lomake 4 on jätettävä yhtiön tai yksityishenkilön yhtiöön, kun yhtiön sisäpiiriläisten omistuksissa tapahtuu muutos. Lomake 4 on toimitettava SEC:lle kahden päivän kuluessa tapahtumasta. Lomake 4 on kaksisivuinen asiakirja, joka kattaa kaikki osto- ja myyntitoimeksiannot sekä yhtiön optio-oikeuksien käyttämisen.
Optiot ovat sopimuksia, jotka antavat haltijalle oikeuden, mutta eivät velvollisuutta, ostaa tai myydä osakkeita tiettyyn hintaan tiettyyn päivämäärään mennessä. Optio-oikeuksia myönnetään usein yritysten johtajille ja johtajille osana henkilöstön kannustinjärjestelmää. Tyypillisesti optiot voidaan lunastaa tai lunastaa ennalta määrätyn pitoajan umpeutumisen jälkeen.
Lomake 5
Lomake 5 täytetään, jos henkilö on tehnyt kaupan yhtiön osakkeella, mutta ei ilmoittanut sitä lomakkeella 4. Lomake 5 antaa yksityishenkilölle 45 päivää yhtiön tilikauden päättymisen jälkeen.
SEC voi käyttää SEC-lomakkeen 4 tietoja viitattaessaan tapaukseen muille valtion viranomaisille ja itsesääntelyorganisaatioille (SRO). Jos osapuoli ei paljasta vaadittuja tietoja lomakkeella 4, seurauksena voi olla siviili- tai rikosoikeudellinen kanne.
SEC-lomakkeeseen 4 liittyvät lomakkeet
Useat muut muodot ovat kriittisiä avoimuuden ylläpitämisessä ja julkisten yhtiöiden johtajien, toimihenkilöiden ja johtajien toiminnan kirjaamisessa. Näitä ovat yhtiön vuositilinpäätös, joka toimitetaan 10-K :n kautta ja neljännesvuosittainen taloudellinen raportti 10-Q :n kautta.
Jos yritys laskee liikkeeseen osakkeita ensimmäistä kertaa, sen on täytettävä lomake S-1 ja jos muutoksia on tehtävä, lomake S-1A. 8 - K arkistoidaan, kun tapahtuu odottamattomia olennaisia tapahtumia tai yritysmuutoksia.
SEC:llä on kyky käyttää lomakkeella 4 ilmoitettuja tietoja liittovaltion arvopaperilakeja koskevissa tutkimuksissa tai oikeudenkäynneissä muiden siviili-, rikos- tai säännösten tai määräysten lisäksi.
SEC-lomakkeen 4 jättäminen: Todellinen omistusoikeusmuutosilmoitus
Yleensä osapuolen on jätettävä lomake 4 sähköisesti komission sähköisen tiedonkeruuanalyysi- ja hakujärjestelmän ( EDGAR ) kautta. Poikkeuksia voi tapahtua vaikeissa olosuhteissa. Se on pakollinen kahden arkipäivän kuluessa olennaisen tapahtuman toteutumispäivän päättymisestä .
Tosimaailman esimerkki SEC-lomakkeesta 4
Helmikuussa 2020 Elon Musk, julkisesti noteeratun Tesla Inc: n toimitusjohtaja . (TSLA), jätti SEC-lomakkeen 4 yksityishenkilönä. Alla on kopio lomakkeesta 4 sekä tapahtuman tiedot, jotka saatiin SEC:n EDGAR-järjestelmän kautta .
Kohdassa 1 on raportoijan nimi, joka oli Elon Musk, sekä yrityksen osoite.
Osassa 2 on yrityksen nimi Tesla Inc.
Kohdassa 3 on kaupantekopäivä 14.2.2020.
Pöytä 1
Osa 1 sisältää arvopaperityypin, joka oli kantaosake.
Kohta 4 sisältää osakkeiden lukumäärän, toteutetut toimenpiteet (ostettiinko osakkeet vai luovutettiinko ne) ja hinta, jolla osakkeet ostettiin tai myytiin.
SEC Form 4 osoittaa, että Elon Musk osti 13 037 osaketta hintaan 767 dollaria, mikä jätti Mr. Musk, jonka omistamien osakkeiden kokonaismäärä oli oston jälkeen 34 098 597 (kohta 5).
##Kohokohdat
Se on jätettävä kahden arkipäivän kuluessa materiaalitapahtuman toteutumispäivän päättymisestä.
Jos osapuoli ei paljasta vaadittuja tietoja lomakkeella 4, seurauksena voi olla siviili- tai rikosoikeudellinen kanne.
Lomake 4 tulee toimittaa Arvopaperi- ja pörssiviranomaiselle aina, kun yhtiön sisäpiiriläisten omistuksissa tapahtuu olennainen muutos.
