16
Mikä on jakso 16?
Kohta 16 on vuoden 1934 arvopaperipörssilain (SEA) sääntö, joka ilmaisee viranomaisvelvollisuudet, joita johtajien, toimihenkilöiden ja tärkeimpien osakkeenomistajien on lain mukaan noudatettava. Vuoden 1934 arvopaperi- ja pörssilaki on laki, joka säätelee arvopapereiden jälkikauppaa Yhdysvalloissa. Tämä laaja-alainen lainsäädäntö otettiin käyttöön vuonna 1934 osana pyrkimystä taata enemmän avoimuutta ja vähemmän petoksia rahoitustoimissa. Vuoden 1934 arvopaperi- ja vaihtolaki voidaan verrata vuoden 1933 arvopaperilakiin, joka säätelee arvopaperien alkuperäisiä liikkeeseenlaskuja.
Pykälän 16 mukaan jokaisen, joka on suoraan tai välillisesti tosiasiallinen omistaja yli 10 prosentista yhtiöstä tai tällaisen arvopaperin liikkeeseenlaskijan johtaja tai toimihenkilö, on annettava 16 §:ssä vaaditut lausunnot.
Osion 16 ymmärtäminen
Pykälässä 16 asetetaan "sisäpiiriläisille" arkistointistandardit. Sisäpiiriläiset ovat virkamiehiä, johtajia tai osakkeenomistajia, joilla on osakkeita, jotka suoraan tai välillisesti johtavat yli 10 prosentin tosiasialliseen omistukseen yhtiön kantaosakkeista tai muusta osakelajista.
Pykälä 16 koskee myös sijoittajia julkisiin yhtiöihin, jotka omistavat kiinteätuottoisia arvopapereita (eli joukkovelkakirjoja), joilla käydään kauppaa kansallisissa pörssissä. Jokaisen, joka voidaan luokitella sisäpiiriläiseksi, on toimitettava SEC:lle erityiset lomakkeet, joissa ilmoitetaan hänen osakeomistuksensa. Näissä asiakirjoissa kuvataan myös, kuinka heidän sijoitusasemansa ovat muuttuneet ajan myötä aiempien transaktioiden valossa.
Pykälän 16 säännökset katsovat henkilön olevan tosiasiallinen edunsaaja, vaikka tällä henkilöllä ei suoraan olisi osakeomistusta tietyssä yhtiössä. Esimerkiksi, jos henkilö kuuluu yhteiseen kotitalouteen, jossa lähiomaisen perheenjäsenellä on edullinen omistusosuus suojatussa yhtiössä, häneen sovelletaan myös 16 luvun ilmoitusvaatimuksia.
Taloudellinen intressi yhtiöön voi olla olemassa myös välillisesti, jos useat henkilöt toimivat ryhmänä, joka yhdessä hankkii, omistaa ja myy suojatun yhtiön arvopapereita. Lisäksi 16 §:n mukaan tosiasiallisina edunsaajina ovat ne, jotka omistavat osakejohdannaisia, jotka niiden toteutuksessa tuottavat oman pääoman ehtoista korkoa.
Osa 16 Arkistointivaatimukset
Pykälän 16 mukaan sisäpiiriläisten on toimitettava lomakkeet 3, 4 ja 5. Nämä lomakkeet voidaan toimittaa sähköisesti. SEC vaatii lomakkeen 3,. joka on ensimmäinen ilmoitus tosiasiallisista omistajista, jos osake- tai vieraan pääoman ehtoisia arvopapereita tarjotaan julkisesti tai jos henkilöstä tulee johtaja, toimihenkilö tai vähintään 10 prosentin omistusosuus. yrityksen osakkeet.
Uusien johtajien, uusien toimihenkilöiden ja uusien merkittävien osakkeenomistajien on toimitettava lomake 3 10 päivän kuluessa sijoitusomaisuuden hankkimisesta. Jos yhtiön sisäpiiriläisten omistuksissa tapahtuu olennainen muutos, tulee heidän toimittaa SEC:lle lomake 4 . Lisäksi 16 § edellyttää, että sisäpiiriläiset, jotka suorittavat osakekauppoja tietyn vuoden aikana, jättävät myös lomakkeen 5,. jos liiketoimia ei ole jo ilmoitettu lomakkeella 4.
Kohokohdat
Kohdassa 16 asetetaan ilmoitusvaatimukset "sisäpiiriläisille" ja määritellään sisäpiiriläiset kaikki virkailijat, johtajat tai osakkeenomistajat, joilla on osakkeita, jotka johtavat suoraan tai välillisesti tosiasialliseen omistukseen yli 10 %:n osuudella yhtiön kantaosakkeista tai muusta osakelajista.
Kohta 16 on vuoden 1934 arvopaperipörssilain (SEA) mukainen sääntö, joka täsmentää lakisääteiset arkistointivelvollisuudet, joita johtajien, toimihenkilöiden ja tärkeimpien osakkeenomistajien on lain mukaan noudatettava.
