Formulaire SEC N-PX
Qu'est-ce que le formulaire SEC N-PX ?
Le formulaire SEC N-PX doit être rempli par les fonds communs de placement et autres sociétés d'investissement de gestion enregistrées pour divulguer les procédures de vote par procuration. Cela détaille aux investisseurs comment les fonds votent par procuration pour les différents titres qu'ils détiennent. Le formulaire est déposé chaque année auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC) pour la période de 12 mois se terminant le 30 juin.
Les fonds sont requis par la SEC pour déposer le formulaire N-PX au plus tard le 31 août de chaque année. Étant donné que ces informations sont accessibles au public, les investisseurs peuvent trouver des informations sur le vote par procuration pour un fonds commun de placement dans la base de données exclusive EDGAR de la SEC. Ici, vous pouvez également trouver le rapport semestriel et annuel d'un fonds commun de placement aux actionnaires, la déclaration d'enregistrement et d'autres documents déposés auprès de la SEC.
Comprendre le formulaire SEC N-PX
Les exigences de dépôt du formulaire SEC N-PX sont couvertes par l'article 30 de la loi sur les sociétés d'investissement de 1940 et les sections 13 et 15 (d) de la loi sur la bourse des valeurs mobilières de 1934,. qui obligent les sociétés d'investissement et les fiducies à déposer des rapports semestriels et annuels auprès de la SEC et les actionnaires.
Les particuliers doivent toujours avoir accès au dossier de vote par procuration d'une société d'investissement enregistrée, en accédant ou en demandant les informations directement auprès de la société ou via le site Web de la SEC. De nombreuses entreprises rendent les informations disponibles en ligne sous la rubrique "Relations avec les investisseurs" ou en fournissant un numéro sans frais aux personnes souhaitant en demander une copie par courrier.
Selon la loi fédérale, les entreprises sont tenues de fournir gratuitement leurs dossiers de vote par procuration dans les trois jours suivant la réception d'une demande. Les investisseurs peuvent découvrir comment un fonds commun de placement fournit son dossier de vote par procuration par le biais du rapport annuel ou semestriel à l'actionnaire et de la déclaration d'informations supplémentaires.
Informations divulguées dans le formulaire SEC N-PX
Un fonds commun de placement doit détailler des informations spécifiques sur le formulaire SEC N-PX pour les questions liées aux titres détenus dans le fonds. Cela se produit uniquement lors des assemblées d'actionnaires et lorsque le fonds a droit à un vote.
Certaines des informations trouvées dans le formulaire N-PX incluent le nom de l'émetteur du titre en portefeuille, le symbole boursier, le numéro du Comité sur les procédures d'identification uniformes des titres (CUSIP), la date de l'assemblée des actionnaires et un bref aperçu des questions. pour un vote, entre autres informations importantes.
Plus important encore, les fonds qui investissent dans des titres avec droit de vote sont tenus de divulguer le résultat du vote. Le fonds peut voter contre la proposition, s'abstenir, s'abstenir pour l'élection des administrateurs, ainsi que choisir pour ou contre la direction.
Points forts
Le formulaire N-PX permet aux détenteurs de fonds existants et potentiels de se renseigner publiquement sur les règles de vote par procuration et les désignations d'un fonds.
Le formulaire SEC N-PX est utilisé par les sociétés de fonds pour divulguer les votes par procuration et les procédures.
Les votes par procuration permettent aux détenteurs de fonds d'attribuer leurs votes aux assemblées d'actionnaires à un représentant désigné de ce fonds qui comparaîtra à l'assemblée.
