Remarque du vendeur

Qu'est-ce qu'une note fournisseur ?

Une note de fournisseur est un prêt à court terme qu'un fournisseur accorde à un client et qui est garanti par des biens que le client achète au fournisseur. Une note de vendeur est classée comme une forme de "financement du vendeur" ou de " financement du vendeur ", qui est un type de prêt qui prend généralement la forme d'un prêt différé consenti par un vendeur. Les notes du fournisseur sont plus susceptibles d'être utilisées lorsqu'un fournisseur a plus confiance dans les perspectives commerciales d'un client qu'un prêteur traditionnel (une banque).

Comprendre les notes du fournisseur

Les notes du fournisseur peuvent être une forme de financement utile et pratique, en particulier lorsque des fournisseurs bien établis avec des clientèles diverses acceptent de nouveaux acheteurs plus petits qui disposent généralement de petits fonds de roulement avec lesquels acheter des stocks ou des biens essentiels.

Dans certains cas, les clients peuvent être entièrement dépendants du financement par note du fournisseur pour sécuriser les stocks ou équipements vitaux. L'utilisation d'un tel financement par le vendeur peut permettre à une entreprise d'augmenter plus facilement son volume de ventes et ses revenus, mais ce faisant, elle encourt également le risque que les acheteurs qu'elle finance ne remboursent pas leurs prêts.

Les prêts sur billets du vendeur sont souvent garantis par les stocks vendus à l'acheteur, mais peuvent également être adossés à des nantissements des actifs ou des flux de trésorerie de l'acheteur. L'utilisation d'une note du fournisseur dénotera généralement une bonne relation entre le fournisseur et le client.

Conditions des notes du fournisseur

Les billets du fournisseur varient en termes de durée jusqu'à l'échéance, mais les billets dont l' horizon temporel se situe entre trois et cinq ans sont considérés comme courants. De nombreux types de termes et conditions différents peuvent être intégrés dans une note de fournisseur, tels que des limitations sur les types de pratiques commerciales que l'acheteur peut entreprendre, des restrictions sur l'acquisition d'autres stocks ou actifs commerciaux, et des exigences de maintien de ratios financiers ou de références spécifiques.

Alors que les billets du vendeur ont tendance à équivaloir à des prêts différés, il peut parfois y avoir des frais d'intérêt sur la somme empruntée (la valeur des biens qui ont changé de mains). Alors que les vendeurs préféreraient sans aucun doute être payés immédiatement pour les biens ou services qu'ils rendent, il vaut mieux maintenir une relation en aidant au financement et en étant remboursé au fil du temps (parfois avec intérêts) que pas de vente du tout.

Avantages et inconvénients des notes du fournisseur

Selon l'inventaire ou l'équipement que vous envisagez d'acheter, les notes du fournisseur ou le financement du fournisseur en général présentent des avantages et des inconvénients. Il est important de vous assurer que le financement par le vendeur ou un prêt bancaire traditionnel sera une meilleure option pour votre entreprise.

L'un des principaux avantages d'une note de fournisseur est l'achat d'équipement à un bon prix. De nombreux fournisseurs ont des services de financement internes qui offrent aux clients des rabais sur les articles dont ils ont besoin pour leur entreprise. Comme le produit et le financement proviennent directement du fabricant, l'offre que vous recevez peut être meilleure que celle que vous trouveriez ailleurs, ce qui en fait une option intéressante.

Un autre argument de vente fort d'une note de vendeur est la facilité d'obtenir l'achat et le financement simultanément. Un fabricant veut réaliser la vente et comprend le produit, à condition que son financement soit simple. Une banque, en revanche, devra évaluer le fabricant, le produit vendu et l'acheteur, ce qui est un processus beaucoup plus long.

Il existe généralement deux types de financement par le vendeur : le financement par emprunt, tel qu'une note du vendeur, et le financement par capitaux propres,. dans le cadre duquel le vendeur reçoit des actions ou des capitaux propres de l'entreprise.

L'obtention d'un financement directement auprès du fournisseur entraîne également généralement des coûts initiaux inférieurs et il est plus facile de mettre à jour votre équipement au fil du temps puisque vous traitez directement avec le fabricant.

L'un des principaux inconvénients des notes du vendeur est que le vendeur ne dispose pas d'un service de financement interne et que vous devez traiter avec une entité de financement tierce non bancaire. Si cette entité ne connaît pas le vendeur ou l'équipement, elle peut facturer un taux d'intérêt plus élevé ou ne financer qu'une petite partie du coût.

De plus, si vous achetez de l'équipement d'occasion, les coûts peuvent également être plus élevés car les incitatifs du fabricant ne s'appliquent plus, et le vendeur en tiendra compte lors de la tarification du financement.

Enfin, certains fournisseurs ne fourniront que le financement de l'équipement, mais n'incluront aucune autre condition pouvant profiter à votre entreprise, y compris les frais de transport et de formation.

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Exemple d'une note de fournisseur

Un nouvel acheteur de cabinet médical souhaite acquérir un appareil laser utilisé pour des chirurgies ambulatoires spéciales au coût de 1 000 000 $. Il n'a que 100 000 $ à dépenser. Plutôt que de s'adresser à un prêteur pour demander un prêt commercial, un vendeur d'appareils médicaux offrira l'équipement au client en vertu de l'accord selon lequel l'acheteur du cabinet médical rembourse le solde de 900 000 $ de l'appareil médical sur une période de cinq ans à un taux d'intérêt de 2 %.

En tant que tel, le vendeur portera une note jusqu'à ce que les 900 000 $ soient remboursés. L'acheteur obtient l'appareil, ce qui ajoutera une source de revenus, le vendeur obtient une vente et empoche les intérêts sur le prêt. Il peut également obtenir des affaires de suivi de la part de l'acheteur.

L'essentiel

Une note du fournisseur peut être une bonne option pour une entreprise cherchant à obtenir des stocks ou de l'équipement. C'est une option particulièrement intéressante pour une nouvelle entreprise qui ne dispose pas de niveaux importants de liquidités ou de crédit pour obtenir un prêt bancaire traditionnel. Les notes du fournisseur établissent également une relation entre le fournisseur et une entreprise qui pourrait être rentable pour les deux à l'avenir.

Le choix d'un billet vendeur ou d'un prêt bancaire traditionnel dépendra de ce qui convient le mieux à votre entreprise, il est donc important de peser le pour et le contre de chacun avant de s'engager.

Points forts

• Ce type d'accord est appelé prêt différé et est souvent utilisé lorsqu'une entreprise n'est pas en mesure d'emprunter le montant de capital qu'elle souhaite auprès de prêteurs plus traditionnels.

• Ces types de prêts ont souvent un taux de défaut plus élevé que ceux offerts par la plupart des banques, et offrent donc un taux d'intérêt plus élevé pour compenser les vendeurs pour le risque de défaut sur ces prêts.

• Une note de vendeur est un prêt à court terme qu'un vendeur accorde à un client et qui est garanti par des produits que le client achète au vendeur.

• Les prêts sous forme de billets de vendeur sont souvent garantis par les stocks vendus à l'acheteur, mais peuvent également être adossés à des nantissements des actifs commerciaux ou des flux de trésorerie de l'acheteur.

• Les notes du vendeur varient en termes de durée avant l'échéance, mais il faut généralement trois à cinq ans pour atteindre l'échéance totale.

FAQ

Qu'est-ce que le financement par le vendeur ?

Le financement par le vendeur est un financement qu'une entreprise obtient directement du vendeur lors de l'achat de stocks ou d'équipement. Le financement par le vendeur contraste avec les méthodes traditionnelles de financement, telles que l'obtention d'un prêt auprès d'une banque. Le financement du vendeur est souvent un prêt différé et peut conduire à l'établissement d'une relation solide entre un vendeur et un client.

Qu'est-ce qu'un accord de prêt fournisseur ?

Un accord de prêt vendeur est un accord de financement entre un vendeur et un acheteur dans lequel le vendeur s'engage à fournir un capital à l'acheteur pour l'achat du produit du vendeur. L'acheteur paiera un coût initial, et le reste du coût, plus les intérêts, sera payé au fil du temps ou à une date ultérieure dans le futur. L'accord de prêt vendeur énonce toutes les conditions de l'accord de financement, telles que les parties à l'accord, le montant financé, la durée jusqu'à l'échéance et le taux d'intérêt.

Les Vendor Notes sont-elles des dettes subordonnées ?

Les billets de vendeur sont des dettes subordonnées, ce qui signifie qu'ils se situent en dessous de la dette senior dans la cascade de remboursement en cas de faillite. Les porteurs de dette subordonnée sont toujours payés après remboursement des porteurs de dette senior.

Que se passe-t-il si vous ne respectez pas une note fournisseur ?

Les répercussions d'un défaut sur une note de fournisseur peuvent varier en fonction de l'arrangement et des conditions de l'accord de prêt du fournisseur. Le vendeur peut reprendre possession de l'inventaire ou de l'équipement qui a été vendu, ainsi que d'autres actifs de l'entreprise pour récupérer ses pertes. Le vendeur peut également avoir droit aux flux de trésorerie futurs de l'entreprise.