बेस्ट की पूंजी पर्याप्तता सापेक्षता (बीसीएआर)

बेस्ट की पूंजी पर्याप्तता सापेक्षता (बीसीएआर) क्या है?

बेस्ट की पूंजी पर्याप्तता सापेक्षता (बीसीएआर) एक बीमा कंपनी की बैलेंस शीट की ताकत की रेटिंग है। बेस्ट की पूंजी पर्याप्तता अनुपात के रूप में भी जाना जाता है, बीसीएआर, एक बीमाकर्ता के उत्तोलन, हामीदारी गतिविधियों और वित्तीय प्रदर्शन की जांच करता है और इस जानकारी का उपयोग विभिन्न परिदृश्यों का परीक्षण करने के लिए करता है यह देखने के लिए कि प्रत्येक बीमाकर्ता की बैलेंस शीट को कैसे प्रभावित करेगा ।

बेस्ट की पूंजी पर्याप्तता सापेक्षता (बीसीएआर) को समझना

बीमा कंपनियां नाजुक कारोबार चलाती हैं। वे अपने पॉलिसीधारकों को उन नुकसानों को कवर करने के लिए भुगतान करने की गारंटी देते हैं जो पॉलिसीधारक जीवन में अनुभव कर सकते हैं। यह सुनिश्चित करने के लिए कि वे इन भुगतानों को करने के लिए वित्तीय स्थिति में हैं, बीमा कंपनियों और नियामकों को विभिन्न नियमों को पूरा करने और परीक्षण चलाने की आवश्यकता होती है। इनमें से कई परीक्षणों में पूंजी पर्याप्तता अनुपात शामिल हैं ; परीक्षण जो सुनिश्चित करते हैं कि एक बीमा कंपनी अपने दायित्वों को पूरा करने के लिए वित्तीय स्थिति में है।

बेस्ट की पूंजी पर्याप्तता सापेक्षता (बीसीएआर) को एएम बेस्ट द्वारा विकसित किया गया था, जो एक रेटिंग एजेंसी है जो बीमा उद्योग पर ध्यान केंद्रित करती है। बीसीएआर एक बीमा कंपनी की बैलेंस शीट की ताकत और उसके परिचालन जोखिमों के बीच मात्रात्मक संबंध को दर्शाता है। वित्तीय सुरक्षा की नींव के रूप में, रेटिंग इकाई की वर्तमान और चल रही दायित्वों को पूरा करने की क्षमता के निर्धारण के लिए बैलेंस शीट की ताकत महत्वपूर्ण है।

बीसीएआर बैलेंस शीट पर जोर देता है क्योंकि यह दर्शाता है कि क्या कोई बीमाकर्ता अपने पॉलिसी दायित्वों को पूरा करने में सक्षम होगा। हामीदारी प्रथाएं, विशेष रूप से हामीदारी उत्तोलन,. यह निर्धारित करती हैं कि क्या बीमाकर्ता उन नीतियों को हामीदारी कर रहा है जो उसे हामीदारी होनी चाहिए, या यदि वह बहुत अधिक जोखिम ले रही है।

बीसीएआर वर्तमान में बीमाकर्ता द्वारा लिखे गए प्रीमियम, पुनर्बीमा कवरेज और हानि भंडार को ध्यान में रखता है। बैलेंस शीट की ताकत का समर्थन करने के लिए आवश्यक शुद्ध आवश्यक पूंजी के लिए एक दिशानिर्देश स्थापित करके, बीसीएआर विश्लेषकों को बीमाकर्ताओं की वित्तीय ताकत के बीच अंतर करने और यह निर्धारित करने में सहायता कर सकता है कि रेटिंग इकाई का पूंजीकरण उसके जोखिम प्रोफ़ाइल के लिए उपयुक्त है या नहीं।

बीसीएआर का मूल सूत्र इस प्रकार है:

बीसीएआर = समायोजित पॉलिसीधारकों का अधिशेष (एपीएचएस) / शुद्ध आवश्यक पूंजी (एनआरसी)

APHS अनर्जित प्रीमियम,. संपत्ति, हानि भंडार,. पुनर्बीमा (इक्विटी समायोजन), अधिशेष नोट, ऋण सेवा आवश्यकताएं (ऋण समायोजन), और अन्य समायोजन, जैसे संभावित आपदा हानि और भविष्य के परिचालन नुकसान को ध्यान में रखता है। एनआरसी घटकों में फिक्स्ड-इनकम सिक्योरिटीज, इक्विटी, ब्याज दरें, क्रेडिट, हानि और हानि-समायोजन व्यय भंडार, लिखित शुद्ध प्रीमियम और ऑफ-बैलेंस शीट आइटम शामिल हैं।

बेस्ट की पूंजी पर्याप्तता सापेक्षता (बीसीएआर) की सीमाएं

अकेले बीसीएआर का विश्लेषण बैलेंस शीट की ताकत के आकलन का फैसला नहीं करता है। अन्य कारक जो बैलेंस शीट ताकत विश्लेषण को प्रभावित कर सकते हैं उनमें तरलता,. पूंजी की गुणवत्ता, पुनर्बीमा पर निर्भरता, गुणवत्ता और पुनर्बीमा की उपयुक्तता, परिसंपत्ति / देयता मिलान, आरक्षित पर्याप्तता, तनाव परीक्षण, आंतरिक पूंजी मॉडल, और कार्यों या वित्तीय स्थिति शामिल हैं। संबद्ध और/या होल्डिंग कंपनी, जिसमें होल्डिंग कंपनी/समेकित स्तर पर बीसीएआर गणना शामिल हो सकती है।

इसी तरह, रेटिंग एक बैलेंस शीट ताकत मूल्यांकन से अधिक है और इसमें रेटिंग इकाई के परिचालन प्रदर्शन, व्यवसाय प्रोफ़ाइल और उद्यम जोखिम प्रबंधन के मूल्यांकन शामिल हैं।

2007-2008 के वित्तीय संकट ने बीमा कंपनियों को बुरी तरह प्रभावित किया। उनमें से कई ने जोखिम का गलत मूल्य निर्धारण किया, जिसके कारण बीमाकर्ताओं ने अपने भंडार के साथ कवर करने में सक्षम होने की तुलना में अधिक जोखिम उठाया। पर्याप्त रिपोर्टिंग, वित्तीय पारदर्शिता और नियामक अनुपालन की कमी के कारण बीमा नियामकों को यह समझ में नहीं आया कि बीमा कंपनियां कितनी उजागर हुई हैं, और इस प्रकार उनके दिवाला जोखिम की ठीक से निगरानी नहीं कर रहे हैं।

बैंकों को यह सुनिश्चित करने के लिए पूंजी पर्याप्तता अनुपात के लिए भी रखा जाता है कि उनके पास प्रतिकूल वित्तीय स्थितियों के साथ-साथ जमा के लिए ग्राहकों की मांग को पूरा करने के लिए पर्याप्त भंडार है ।

##हाइलाइट

• बीसीएआर की गणना करने के लिए, कोई अपने समायोजित पॉलिसीधारकों के अधिशेष को उसकी शुद्ध आवश्यक पूंजी से विभाजित करेगा।

• बेस्ट की पूंजी पर्याप्तता सापेक्षता (बीसीएआर) एक रेटिंग है जो बीमा कंपनी की बैलेंस शीट की ताकत का आकलन करती है।

• बीसीएआर विश्लेषण सहित, बैलेंस शीट मूल्यांकन का लक्ष्य यह सुनिश्चित करना है कि बीमा कंपनियां सही ढंग से मूल्य निर्धारण जोखिम कर रही हैं, जिससे उन्हें अपने भंडार के साथ कवर करने से अधिक जोखिम लेने से रोका जा सके।

• बीसीएआर बीमा कंपनी की शेष राशि का विश्लेषण करने में केवल एक पहलू है और इसे अन्य मेट्रिक्स के साथ देखा जाना चाहिए, जैसे परिसंपत्ति/देयता मिलान, तरलता और पूंजी की गुणवत्ता।

• बीसीएआर एक बीमा कंपनी के उत्तोलन, हामीदारी गतिविधियों और वित्तीय प्रदर्शन पर एक नज़र डालता है, उनका उपयोग विभिन्न वित्तीय परिदृश्यों का परीक्षण करने के लिए करता है और बीमा कंपनी कैसे प्रभावित होगी।