सेवा में निकासी

सेवा में निकासी क्या है?

अपनी कंपनी के रोजगार को छोड़े बिना एक योग्य, नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना, जैसे कि 401 (के) खाते से वितरण लेता है ।

यह कर्मचारी के 59½ वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद किसी भी समय कर दंड के बिना हो सकता है, या यदि कर्मचारी अपना पहला घर खरीदने के लिए $10,000 तक की निकासी करता है, एक कठिनाई की घोषणा करता है, या अत्यधिक वित्तीय आवश्यकता स्थापित करता है। कुछ मामलों में, इन घटनाओं के घटित हुए बिना भी सेवा में निकासी की जा सकती है।

प्रत्येक सेवानिवृत्ति योजना सेवा में निकासी की अनुमति नहीं देती है, लेकिन 2019 में, अमेरिका में उपलब्ध लगभग 70% लोगों ने कुछ शर्तों के तहत इस विकल्प की पेशकश की।

सेवा में निकासी को समझना

कायदे से, सेवानिवृत्ति योजनाओं से सामान्य निकासी रोजगार परिवर्तन, कठिनाई और प्रलेखित वित्तीय आवश्यकता के परिणामस्वरूप या कर्मचारी के 59½ वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद की जा सकती है।

सेवा में निकासी थोड़ी अलग है। यदि योजना सेवा में निकासी की अनुमति देती है, तो एक कर्मचारी केवल विभिन्न निवेश विकल्पों का अनुसरण करने के उद्देश्य से वितरण ले सकता है, जो उन्हें उनके लिए अधिक उपयुक्त लगता है। यह आमतौर पर योजना से पहले मौजूदा 401 (के) खाते या एक नए पारंपरिक आईआरए खाते में स्वीकार्य रोलओवर के रूप में किया जाता है।

यह प्रावधान मुश्किल हो सकता है। उदाहरण के लिए, 401 (के) योजना से पारंपरिक आईआरए में बचत को रोल करने की अनुमति कानून द्वारा दी जाती है यदि पैसा स्थानांतरित किया जा रहा है नियोक्ता योगदान (या तो मिलान किया गया धन या लाभ-साझाकरण संचय)। जब तक कर्मचारी 59½ वर्ष या उससे अधिक उम्र का नहीं होता है, तब तक रोल ओवर किया जा रहा पैसा कर-पूर्व योगदान से नहीं आ सकता है। तो समाधान यह जानना है कि आपकी योजना क्या अनुमति देती है और क्या नहीं। कुछ कर्मचारियों के लिए इस तरह के विवरण का पता लगाना थोड़ा कठिन हो सकता है।

यह कल्पना करने में ज्यादा समय नहीं लगता है कि कंपनी-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना का प्रबंधन करने वाली किसी भी कंपनी के पास प्रतिभागियों को किसी भी कारण से अपने खातों से पैसे जल्दी निकालने से रोकने के लिए प्रोत्साहन है। सरकार इस बात से सहमत है कि जो कर्मचारी सेवानिवृत्ति के लिए बचत कर रहे हैं उन्हें किसी भी परिस्थिति में जल्दी पैसा निकालने में बहुत सावधानी बरतनी चाहिए।

ये दो कारक आपकी योजना के सेवाकालीन निकासी के विवरण का पता लगाने की आपकी क्षमता को बाधित करने के लिए गठबंधन करते हैं क्योंकि प्रशासन कंपनी ऐसे प्रावधानों का बिल्कुल विज्ञापन नहीं करती है और सरकार को ऐसा करने की आवश्यकता नहीं है। आपको आवश्यक जानकारी प्राप्त करने के लिए, आपको शायद कुछ ऑनलाइन खोजना होगा या अपने 401 (के) हेल्पलाइन पर एक फोन कॉल करना होगा।

सेवाकालीन निकासी के बारे में अपने योजना प्रशासक से क्या पूछें

यदि आप अपने वर्तमान निवेश विकल्पों को पसंद नहीं करते हैं और अपने कुछ या सभी 401 (के) धन को एक आईआरए में स्थानांतरित करना चाहते हैं, जिसमें बेहतर विकल्प हैं, तो आपको अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न पृष्ठों की खोज करने या कॉल करने और सीधे प्रश्न पूछने की आवश्यकता होगी कंपनी जो आपकी सेवानिवृत्ति योजना का प्रबंधन करती है। इन चार सवालों के जवाब खोजें:

1. क्या मैं जिस प्लान में नामांकित हूं, क्या वह सेवा के दौरान निकासी की अनुमति देता है?

2. यदि हां, तो कौन सी शर्तें लागू होती हैं?

3. मैं इस पैसे को किस प्रकार के खाते में स्थानांतरित कर सकता हूं?

4. इस निकासी के कर परिणाम क्या हैं?

चूंकि अमेरिका में केवल 30% नियोक्ता-प्रायोजित योजनाएं इस विकल्प की पेशकश नहीं करती हैं, यह देखने लायक है कि क्या आप अधिक निवेश विकल्प चाहते हैं। एक बार जब आप यह निर्धारित कर लें कि आपकी योजना गैर-कठिनाई, सेवा के दौरान निकासी की अनुमति देती है, तो आप ऐसे निर्णय के कर परिणामों पर ध्यान देना चाहेंगे।

आम तौर पर, नए करों को उत्पन्न करने से बचने के लिए वितरण को पारंपरिक आईआरए में किया जाना चाहिए, लेकिन कई बार, रोथ आईआरए को वितरण की अनुमति दी जा सकती है यदि आप इस तरह की कार्रवाई से आने वाले करों का भुगतान करने के इच्छुक हैं।

कुछ लोग कर या दंड का भुगतान करने पर विचार कर सकते हैं यदि उनके निवेश विकल्प काफी अच्छे थे, लेकिन अधिकांश निवेशक और वित्तीय सलाहकार सहमत होंगे कि ऐसा करने के लिए आम तौर पर एक अच्छा विकल्प नहीं माना जाता है। फिर भी, यह सच है कि अलग-अलग परिस्थितियां अलग-अलग होती हैं और कोई भी यह नहीं कह सकता कि सभी निवेशकों के लिए एक ही विकल्प सबसे अच्छा है।

कहा जा रहा है, आपको इस क्षेत्र में अपनी पसंद के बारे में बहुत सावधान रहना चाहिए। कई निवेशकों ने निवेश का पीछा करते हुए महत्वपूर्ण धन खो दिया है जो सामान्य रिटर्न की दर से अधिक का सुझाव देते हैं, और पिछली बार, पैसे खोने के विशेषाधिकार के लिए करों का भुगतान करना एक खुले घाव में नमक जोड़ने जैसा महसूस हो सकता है।

सेवाकालीन निकासी के कर निहितार्थ

59½ वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले एक योग्य नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना से किए गए अधिकांश निकासी वितरित की जा रही राशि पर 10% जल्दी-निकासी दंड कर के साथ आएंगे। यह लागू संघीय आय और राज्य करों के अतिरिक्त है। हालांकि, 10% समयपूर्व जुर्माना कर को हटाया जा सकता है यदि इन-सर्विस निकासी या कठिनाई वितरण का उपयोग चिकित्सा व्यय को कवर करने के लिए किया जाता है जो समायोजित सकल आय (एजीआई) के 7.5% से अधिक है या यदि इसका उपयोग अदालत द्वारा आदेशित भुगतान करने के लिए किया जाता है एक तलाकशुदा जीवनसाथी, बच्चा या आश्रित। अन्य छूट आईआरएस द्वारा परिभाषित की गई हैं।

लेकिन चूंकि गैर-सुरक्षित बंदरगाह नियोक्ता मिलान योगदान और लाभ-साझाकरण योगदान किसी भी उम्र में वितरित किए जा सकते हैं, और स्वैच्छिक योगदान किसी भी समय वापस लिया जा सकता है, सेवा में निकासी का उपयोग किया जा सकता है यदि आपके पास वैकल्पिक निवेश वाहन हैं जिन्हें आप स्पष्ट रूप से समझते हैं और इच्छुक हैं प्रबंधन करना।

यदि आप दस्तावेज़ीकरण पा सकते हैं, तो आपके योजना व्यवस्थापक की फर्म को प्रत्येक पात्र सेवाकालीन वितरण के प्रकार और उपचार का वर्णन करना चाहिए, जिसे सारांश योजना विवरण या स्वयं योजना दस्तावेज़ कहा जाता है। कर जानकारी वहाँ निर्दिष्ट नहीं की जा सकती है क्योंकि विशिष्ट कर विवरण आईआरएस द्वारा निर्धारित किए जाते हैं।

हाइलाइट्स

• ये वितरण तब होते हैं जब कर्मचारी अभी भी कार्यरत है।

• विशेष नियम कुछ योजना प्रतिभागियों को बिना कठिनाई के भी वितरण लेने की अनुमति देते हैं।

• वितरण आमतौर पर कठिनाई के मामलों के लिए उपलब्ध होते हैं।

• सेवा में निकासी का मतलब 401 (के) खाते से विशेष वितरण लेना है।

सामान्य प्रश्न

आप सेवा में निकासी कब शुरू कर सकते हैं?

यदि आप अभी भी 59½ वर्ष की आयु में कार्यरत हैं तो आप सेवानिवृत्ति खाते से सेवाकालीन निकासी लेना शुरू कर सकते हैं। यदि आप इसे जल्दी निकालते हैं, तो आप पर 10% जल्दी-निकासी दंड (किसी भी स्थगित कर के अतिरिक्त) के अधीन होगा।

किस प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते सेवा में निकासी की अनुमति देते हैं?

आज, अधिकांश परिभाषित-योगदान योजना प्रकार (जैसे कि 401 (के), 403 (बी) / 457 (बी), और बचत बचत योजनाएं) सेवा में निकासी की अनुमति देते हैं। योजनाओं के नियमों और इसकी संरचना के आधार पर, इस तरह की निकासी कब या कैसे की जा सकती है, इस पर विभिन्न सीमाएँ या योग्यताएँ हो सकती हैं।

यदि आप सेवा में निकासी भी कर रहे हैं तो क्या आप सेवानिवृत्ति योजना में योगदान कर सकते हैं?

हां, आप तब तक कर सकते हैं जब तक आप वार्षिक सीमा से अधिक योगदान नहीं करते हैं (किसी भी निकासी को अनदेखा करते हुए)। ध्यान दें, हालांकि, निकासी आयकर के अधीन होगी। सामान्य तौर पर, यह रणनीति, स्वीकार्य होने पर, ज्यादा मायने नहीं रखती है।