Hizmet İçi Çekilme

Hizmet İçi Geri Çekme Nedir?

401(k) hesabı gibi nitelikli, işveren sponsorluğundaki bir emeklilik planından, şirketinden ayrılmadan bir dağıtım aldığında gerçekleşir .

Bu, çalışan 59½ yaşına geldikten sonra herhangi bir zamanda vergi cezası olmaksızın veya çalışan ilk evini satın almak için 10.000 $'a kadar para çekmesi, bir zorluk beyan etmesi veya aşırı finansal ihtiyaç oluşturması durumunda gerçekleşebilir. Bazı durumlarda, hizmet içi para çekme işlemleri bu olaylar meydana gelmeden yapılabilir.

Her emeklilik planı hizmet içi para çekme işlemlerine izin vermez, ancak 2019'da ABD'de bulunanların yaklaşık %70'i bu seçeneği belirli koşullar altında sunmuştur.

Hizmet İçi Para Çekme İşlemlerini Anlama

Yasaya göre, istihdam değişikliği, zorluklar ve belgelenmiş finansal ihtiyaç nedeniyle veya çalışan 59½ yaşına ulaştığında emeklilik planlarından normal olarak çekilmeler yapılabilir.

Hizmet içi para çekme işlemleri biraz farklıdır. Plan, hizmet içi para çekme işlemlerine izin veriyorsa, bir çalışan yalnızca kendileri için daha uygun olduğunu düşündüğü farklı yatırım seçeneklerini takip etmek amacıyla bir dağıtım alabilir. Bu genellikle, plandan önceden var olan bir 401(k) hesabına veya yeni bir geleneksel IRA hesabına izin verilen bir geçiş şeklinde yapılır.

Bu hüküm yanıltıcı olabilir. Örneğin, 401 (k) planından tasarrufların geleneksel bir IRA'ya aktarılmasına, taşınan para işveren katkılarından (eşleşen para veya kar paylaşımı birikimlerinden) geliyorsa yasalarca izin verilir. Devredilen para, çalışan 59½ yaşında veya daha büyük olmadığı sürece vergi öncesi katkılardan gelemez. Dolayısıyla çözüm, planınızın neye izin verdiğini ve neye izin vermediğini tam olarak bilmektir. Bu tür ayrıntıları bulmak, bazı çalışanlar için göründüğünden biraz daha zor olabilir.

Şirket sponsorluğundaki bir emeklilik planını yöneten herhangi bir şirketin, katılımcıların herhangi bir nedenle hesaplarından erken para çekmelerini engellemeye yönelik bir teşviğe sahip olduğunu hayal etmek fazla zaman almaz. Hükümet, emeklilik için birikim yapan çalışanların her koşulda erken para çekme konusunda çok dikkatli olmaları gerektiği konusunda hemfikir.

Bu iki faktör, planınızın hizmet içi geri çekilmelerinin ayrıntılarını öğrenme yeteneğinizi engellemek için bir araya gelir, çünkü yönetim şirketi bu tür hükümlerin tam olarak reklamını yapmaz ve hükümet onlardan bunu yapmasını gerektirmez. İhtiyacınız olan bilgiyi bulmak için muhtemelen internette biraz araştırma yapmanız veya 401(k) yardım hattınızı aramanız gerekecektir.

Hizmet İçi Para Çekme İşlemleri Hakkında Plan Yöneticinize Ne Sormalısınız?

Mevcut yatırım seçeneklerinizi beğenmiyorsanız ve 401 (k) paranızın bir kısmını veya tamamını daha iyi seçeneklere sahip bir IRA'ya taşımak istiyorsanız, SSS sayfalarını aramanız veya aramanız ve doğrudan soru sormanız gerekir. emeklilik planınızı yöneten şirket. Bu dört sorunun cevabını arayın:

1. Kaydolduğum plan, hizmet içi para çekme işlemlerine izin veriyor mu?

2. Varsa, hangi koşullar geçerlidir?

3. Bu parayı ne tür bir hesaba aktarabilirim?

4. Bu geri çekilmenin vergi sonuçları nelerdir?

Amerika'da işveren sponsorluğundaki planların sadece %30'u bu seçeneği sunmadığından, daha fazla yatırım seçeneği isteyip istemediğinizi araştırmaya değer. Planınızın zorluk içermeyen, hizmet içi para çekme işlemlerine izin verdiğini belirledikten sonra, böyle bir kararın vergi sonuçlarına dikkat etmek isteyeceksiniz.

Tipik olarak, yeni vergiler oluşturmamak için dağıtım Geleneksel IRA'ya yapılmalıdır, ancak çoğu zaman, böyle bir eylemden gelecek vergileri ödemeye istekliyseniz, bir Roth IRA'ya dağıtıma izin verilebilir.

Bazı insanlar, yatırım seçenekleri yeterince iyi olsaydı, vergi veya ceza ödemeyi düşünebilir, ancak çoğu yatırımcı ve finansal danışman, bunun genellikle doğru bir seçim olmadığı konusunda hemfikirdir. Yine de, bireysel koşulların değiştiği doğrudur ve hiç kimse tek bir seçimin tüm yatırımcılar için tam olarak en iyisi olduğunu söyleyemez.

Bununla birlikte, bu alandaki seçimlerinize çok dikkat etmelisiniz. Birçok yatırımcı, normal getiri oranlarından daha yüksek olan yatırımların peşinden koşarken önemli miktarda para kaybetti ve geriye dönüp bakıldığında, para kaybetme ayrıcalığı için vergi ödemek, açık bir yaraya tuz eklemek gibi gelebilir.

Hizmet İçi Para Çekme İşlemlerinin Vergi Etkileri

Nitelikli bir işveren sponsorluğundaki emeklilik planından 59½ yaşına gelmeden yapılan çoğu para çekme işlemi, dağıtılan miktar üzerinden %10 erken para çekme cezası vergisi ile birlikte gelir. Bu, geçerli federal gelir ve eyalet vergilerine ektir. Bununla birlikte, hizmet içi geri çekilme veya zorluk dağılımı, düzeltilmiş brüt gelirin (YGG) %7,5'ini aşan tıbbi harcamaları karşılamak için kullanılıyorsa veya mahkeme kararıyla bir ödeme yapmak için kullanılıyorsa, %10 erken ceza vergisi iptal edilebilir boşanmış bir eş, çocuk veya bağımlı. Diğer muafiyetler IRS tarafından tanımlanır.

Ancak güvenli olmayan liman işveren katkı payları ve kar paylaşımı katkı payları her yaşta dağıtılabildiğinden ve gönüllü katkı payları her zaman geri çekilebildiğinden, açıkça anladığınız ve istekli olduğunuz alternatif yatırım araçlarınız varsa hizmet içi para çekme kullanılabilir. yönetmek.

Belgeleri bulabilirseniz, plan yöneticinizin firması, özet plan açıklaması veya plan belgesinin kendisinde, her uygun hizmet içi dağıtımın türlerini ve muamelesini açıklamalıdır. Belirli vergi ayrıntıları IRS tarafından belirlendiğinden, vergi bilgileri burada belirtilmeyebilir.

Öne Çıkanlar

• Bu dağıtımlar, çalışan halen istihdam edildiğinde gerçekleşir.

• Özel kurallar, bazı plan katılımcılarının zorlanmadan bile dağıtım almasına izin verir.

• Dağılımlar normalde zor durumlar için mevcuttur.

• Hizmet içi para çekme işlemleri, bir 401(k) hesabından özel dağıtımlar almayı ifade eder.

SSS

Hizmet İçi Para Çekme İşlemlerini Ne Zaman Başlayabilirsiniz?

59½ yaşında hala çalışıyorsanız, bir emeklilik hesabından hizmet içi para çekmeye başlayabilirsiniz. Daha erken çıkarırsanız, %10 erken para çekme cezasına tabi olursunuz (ödemesi gereken ertelenmiş vergilere ek olarak).

Ne Tür Emeklilik Hesapları Hizmet İçi Para Çekme İşlemlerine İzin Verir?

Günümüzde çoğu tanımlanmış katkı planı türü (401(k), 403(b)/457(b) ve tasarruf tasarruf planları gibi) hizmet içi para çekme işlemlerine izin verir. Planların kurallarına ve nasıl yapılandırıldığına bağlı olarak, bu tür geri çekmelerin ne zaman veya nasıl yapılacağı konusunda çeşitli sınırlamalar veya nitelikler olabilir.

Hizmet İçi Para Çekme İşlemleri de Yapıyorsanız Emeklilik Planına Katkıda Bulunabilir misiniz?

Evet, yıllık limitten fazla katkıda bulunmadığınız sürece (para çekme işlemleri göz ardı edilerek) yapabilirsiniz. Ancak, para çekme işlemlerinin gelir vergisine tabi olacağını unutmayın. Genel olarak, bu strateji, izin verilebilir olsa da, pek anlamlı olmayabilir.