서비스 중 철수

서비스 중 철회란 무엇입니까?

회사를 떠나지 않고 401(k) 계정 과 같은 자격이 있고 고용주가 후원하는 퇴직 계획에서 분배금을 가져갈 때 발생합니다 .

이는 직원이 59.5세에 도달한 후 또는 직원이 첫 주택 구입을 위해 최대 $10,000까지 인출하거나, 어려움을 선언하거나, 극심한 재정적 필요가 발생한 경우 세금 벌금 없이 발생할 수 있습니다. 경우에 따라 이러한 이벤트가 발생하지 않고 서비스 내 출금이 가능합니다.

모든 퇴직 계획이 퇴직금을 허용하는 것은 아니지만 2019년에는 미국에서 사용 가능한 퇴직 계획 중 약 70%가 특정 조건에서 이 옵션을 제공했습니다.

서비스 중 인출 이해

법에 따라 퇴직 계획은 고용 변경, 어려움 및 문서화된 재정적 필요로 인해 또는 직원이 59.5세에 도달하면 정상적으로 철회할 수 있습니다.

서비스 내 인출은 약간 다릅니다. 계획이 서비스 중 인출을 허용하는 경우 직원은 자신에게 더 적합하다고 판단되는 다양한 투자 옵션을 추구할 목적으로만 분배금을 받을 수 있습니다. 이것은 일반적으로 계획에서 이전의 기존 401(k) 계정 또는 새로운 기존 IRA 계정으로 의 허용 가능한 롤오버 형태로 수행됩니다.

이 조항은 까다로울 수 있습니다. 예를 들어, 401(k) 계획에서 기존 IRA로 저축을 이월하는 것은 이전되는 돈이 고용주 기부금(일치된 돈 또는 이익 공유 누적)에서 나온 경우 법으로 허용됩니다. 롤오버되는 돈은 직원이 59½세 이상인 경우가 아니면 세전 기부금에서 나올 수 없습니다. 따라서 솔루션은 계획이 허용하는 것과 허용하지 않는 것을 정확히 아는 것입니다. 이러한 세부 사항을 찾는 것은 일부 직원에게 들리는 것보다 약간 어려울 수 있습니다.

회사가 후원하는 퇴직 계획을 관리하는 모든 회사가 어떤 이유로든 참가자가 조기에 자신의 계좌에서 돈을 빼지 못하도록 할 인센티브가 있다고 상상하는 것은 그리 오랜 시간이 걸리지 않습니다. 정부는 퇴직금을 저축하는 직원이 어떤 상황에서도 조기 인출에 각별히 주의해야 한다는 데 동의한다.

관리 회사가 그러한 조항을 정확히 광고하지 않고 정부가 그렇게 할 것을 요구하지 않기 때문에 이 두 가지 요소가 결합되어 플랜의 서비스 중 인출에 대한 세부 정보를 찾는 능력을 억제합니다. 필요한 정보를 찾으려면 온라인에서 약간 검색하거나 401(k) 헬프라인에 전화를 걸어야 합니다.

서비스 중 철회에 대해 플랜 관리자에게 문의할 사항

현재 투자 옵션이 마음에 들지 않고 401(k) 자금의 일부 또는 전체를 더 나은 선택이 가능한 IRA로 옮기고 싶다면 FAQ 페이지를 검색하거나 전화를 걸어 직접 질문해야 합니다. 귀하의 퇴직 계획을 관리하는 회사. 다음 네 가지 질문에 대한 답을 찾으십시오.

1. 내가 가입한 플랜이 서비스 중 인출을 허용합니까?

2. 그렇다면 어떤 조건이 적용됩니까?

3. 이 돈을 어떤 계좌로 이체할 수 있나요?

4. 이 인출의 세금 결과는 무엇입니까?

미국에서 고용주가 후원하는 플랜의 약 30%만이 이 옵션을 제공하지 않기 때문에 더 많은 투자 옵션을 원하는지 살펴볼 가치가 있습니다. 귀하의 계획이 어려움이 없는 서비스 중 인출을 허용한다고 결정하면 그러한 결정의 세금 결과에 주의를 기울이고 싶을 것입니다.

일반적으로 새로운 세금이 발생하지 않도록 전통적 IRA에 분배해야 하지만, 그러한 조치로 인해 발생하는 세금을 기꺼이 지불할 의향이 있는 경우 Roth IRA 에 대한 분배가 허용될 수 있습니다.

어떤 사람들은 투자 옵션이 충분하다면 세금이나 벌금을 내는 것을 고려할 수도 있지만 대부분의 투자자와 재정 고문은 일반적으로 그렇게 하는 것이 건전한 선택으로 간주되지 않는다는 데 동의합니다. 그러나 개인의 상황이 다양하고 하나의 선택이 모든 투자자에게 가장 적합하다고 말할 수 있는 사람은 아무도 없는 것이 사실입니다.

즉, 이 영역에서 선택에 매우 신중해야 합니다. 많은 투자자들이 정상보다 높은 수익률을 제시하는 투자를 쫓다가 상당한 돈을 잃었고, 돌이켜 생각해보면 돈을 잃는 특권에 대해 세금을 내는 것은 열린 상처에 소금을 더하는 것처럼 느껴질 수 있습니다.

서비스 중 인출의 세금 영향

59.5세가 되기 전에 적격 고용주가 후원하는 퇴직 계획에서 인출하는 대부분 은 분배되는 금액에 대해 10%의 조기 인출 벌금이 부과됩니다. 이는 해당 연방 소득세 및 주세에 추가됩니다. 다만, 퇴직금 또는 고충분담금으로 조정총소득 (AGI)의 7.5%를 초과하는 의료비를 충당하거나 법원이 명령한 지급에 사용하는 경우 에는 10% 조기 가산세가 면제될 수 있다. 이혼한 배우자, 자녀 또는 피부양자. 기타 면제는 IRS에서 정의합니다.

그러나 비세이프하버 고용주 매칭 기여금 과 이익 공유 기여금은 연령에 상관없이 분배될 수 있고 자발적인 기여금 은 언제든지 철회할 수 있으므로 귀하가 명확하게 이해하고 의향이 있는 대체 투자 수단이 있는 경우 현직 출금을 사용할 수 있습니다. 관리합니다.

문서를 찾을 수 있는 경우 플랜 관리자의 회사는 요약 플랜 설명 또는 플랜 문서 자체라고 하는 것에서 각 적격 근무 중 분배의 유형과 처리를 설명해야 합니다. 특정 세금 세부 정보는 IRS에서 설정하기 때문에 세금 정보는 여기에 지정되지 않을 수 있습니다.

하이라이트

• 이러한 분배는 직원이 아직 고용되어 있는 동안 발생합니다.

• 특별 규칙에 따라 일부 계획 참가자는 어려움 없이 분배를 받을 수 있습니다.

• 배급은 일반적으로 어려운 경우에 사용할 수 있습니다.

• 서비스 중 인출은 401(k) 계정에서 특별 분배금을 받는 것을 말합니다.

자주하는 질문

서비스 중 인출은 언제 시작할 수 있습니까?

59½세에 여전히 고용되어 있는 경우 퇴직 계좌에서 서비스 중 인출을 시작할 수 있습니다. 더 일찍 인출하면 10%의 조기 인출 위약금이 부과됩니다(납부해야 할 모든 이연 세금과 함께).

서비스 중 인출을 허용하는 퇴직 계좌 유형은 무엇입니까?

오늘날 대부분의 확정기여형 플랜 유형(예: 401(k), 403(b)/457(b) 및 저축 저축 플랜)은 사용 중 인출을 허용합니다. 플랜의 규칙과 구성 방식에 따라 인출 시기와 방법에 다양한 제한이나 자격이 있을 수 있습니다.

퇴직금도 함께 받는 경우 퇴직 계획에 기여할 수 있습니까?

예, 연간 한도 이상을 기부하지 않는 한 가능합니다(인출은 무시). 그러나 인출에는 소득세가 부과됩니다. 일반적으로 이 전략은 허용되지만 그다지 의미가 없을 수 있습니다.