Отзыв в процессе эксплуатации

Что такое отзыв в процессе эксплуатации?

Увольнение без отрыва от работы происходит, когда сотрудник получает выплату из квалифицированного пенсионного плана, спонсируемого работодателем, например, со счета 401 (k), не покидая своей компании.

Это может произойти без налогового штрафа в любое время после того, как работник достигнет возраста 59,5 лет, или если работник снимет до 10 000 долларов США для покупки своего первого дома, заявит о трудностях или обнаружит крайнюю финансовую нужду. В некоторых случаях снятие средств в процессе эксплуатации может быть осуществлено без возникновения этих событий.

Не каждый пенсионный план позволяет снимать средства без отрыва от производства, но в 2019 году около 70% доступных в США предлагали этот вариант при определенных условиях.

Понимание изъятий в процессе эксплуатации

По закону обычные отказы от пенсионных планов могут быть сделаны в результате смены места работы, трудностей и документально подтвержденной финансовой потребности или по достижении работником возраста 59,5 лет.

Вывод средств в сервисе немного отличается. Если план разрешает снятие средств в процессе работы, то сотрудник может получить распределение только с целью использования различных вариантов инвестирования, которые он считает более подходящими для себя. Обычно это делается в форме допустимого переноса с плана на ранее существовавшую учетную запись 401 (k) или новую традиционную учетную запись IRA.

Это положение может быть сложным. Например, перенос сбережений из плана 401 (k) в традиционный IRA разрешен законом, если перемещаемые деньги получены из взносов работодателя (либо согласованных денег, либо накоплений в виде участия в прибылях). Переносимые деньги не могут поступать из взносов до налогообложения, если работнику не исполнилось 59,5 лет. Таким образом, решение состоит в том, чтобы точно знать, что ваш план позволяет, а что нет. Выяснение таких деталей может быть немного сложнее, чем кажется для некоторых сотрудников.

Нетрудно представить, что любая компания, управляющая пенсионным планом, спонсируемым компанией, имеет стимул удерживать участников от досрочного снятия денег со своих счетов по любой причине. Правительство согласно с тем, что работники, которые откладывают деньги на пенсию, должны быть очень осторожны при снятии денег досрочно ни при каких обстоятельствах.

Эти два фактора в совокупности препятствуют вашей возможности узнать подробности изъятий средств из вашего плана в процессе обслуживания, потому что административная компания не афиширует такие положения, а правительство не требует от них этого. Чтобы найти необходимую информацию, вам, вероятно, придется немного поискать в Интернете или позвонить по телефону службы поддержки 401(k).

Что спросить у администратора плана об отзыве средств в процессе обслуживания

Если вам не нравятся ваши текущие варианты инвестиций и вы хотите перевести часть или все свои деньги по 401 (k) в IRA, у которого есть лучший выбор, вам нужно будет выполнить поиск на страницах часто задаваемых вопросов или позвонить и задать прямые вопросы компания, которая управляет вашим пенсионным планом. Найдите ответ на эти четыре вопроса:

Разрешает ли план, в котором я зарегистрирован, снятие средств в процессе обслуживания?
Если да, то какие условия применяются?
На какой счет я могу перевести эти деньги?
Каковы налоговые последствия этого отказа?

Поскольку только около 30% планов, спонсируемых работодателями в Америке, не предлагают этот вариант, стоит изучить его, если вам нужны дополнительные варианты инвестиций. После того, как вы определили, что ваш план разрешает безболезненное снятие средств в процессе обслуживания, вам следует обратить внимание на налоговые последствия такого решения.

Как правило, распределение должно производиться на традиционную IRA, чтобы избежать создания новых налогов, но часто может быть разрешено распределение на IRA Roth,. если вы готовы платить налоги, которые будут получены в результате таких действий.

Некоторые люди могли бы счесть целесообразным уплату налогов или штрафов, если бы их варианты инвестирования были достаточно хорошими, но большинство инвесторов и финансовых консультантов согласятся, что это, как правило, не считается разумным выбором. Тем не менее, это правда, что индивидуальные обстоятельства различаются, и никто не может сказать, что какой-то один вариант лучше всего подходит для всех инвесторов.

Тем не менее, вы должны быть очень осторожны в своем выборе в этой области. Многие инвесторы потеряли значительные суммы денег в погоне за инвестициями, которые предполагают более высокие, чем обычно, нормы прибыли, и, оглядываясь назад, платить налоги за привилегию потерять деньги может показаться добавлением соли на открытую рану.

Налоговые последствия снятия средств в процессе эксплуатации

Большинство изъятий средств из пенсионного плана, спонсируемого работодателем, до достижения возраста 59,5 лет будут сопровождаться штрафным налогом в размере 10% от распределяемой суммы. Это в дополнение к применимым федеральным подоходным налогам и налогам штата. Тем не менее, 10-процентный досрочный штраф может быть отменен, если увольнение в связи с увольнением или распределением трудных условий используется для покрытия медицинских расходов, которые превышают 7,5% скорректированного валового дохода (AGI), или если оно используется для выплаты по решению суда разведенный супруг, ребенок или иждивенец. Другие исключения определяются IRS.

соответствующие взносы работодателей, не являющихся безопасными гаванями , и взносы на участие в прибылях могут быть распределены в любом возрасте, а добровольные взносы могут быть отозваны в любое время, снятие средств без отрыва от производства может быть использовано, если у вас есть альтернативные инвестиционные инструменты, которые вы четко понимаете и готовы управлять.

Если вы можете найти документацию, фирма администратора вашего плана должна указать типы и обработку каждого подходящего распространения в процессе эксплуатации в так называемом сводном описании плана или в самом документе плана. Налоговая информация не может быть указана там, поскольку конкретные налоговые детали устанавливаются IRS.

Особенности

Эти распределения происходят, пока сотрудник все еще работает.
Особые правила позволяют некоторым участникам плана получать выплаты даже без затруднений.
Распределения обычно доступны для тяжелых случаев.
Снятие средств в процессе эксплуатации означает получение специальных выплат со счета 401(k).

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Когда вы можете начать снимать средства в процессе эксплуатации?

Вы можете начать снимать средства с пенсионного счета в процессе работы, если вы все еще работаете в возрасте 59,5 лет. Если вы возьмете его раньше, вы будете подвергнуты штрафу в размере 10% за досрочное снятие средств (в дополнение к любым отсроченным налогам).

Какие типы пенсионных счетов позволяют снимать средства в процессе обслуживания?

Сегодня большинство типов планов с установленными взносами (например, 401(k), 403(b)/457(b) и сберегательные сберегательные планы) допускают изъятие в процессе обслуживания. В зависимости от того, как действуют правила планов и как они структурированы, могут существовать различные ограничения или оговорки в отношении того, когда и как такие выплаты могут быть сделаны.

Можете ли вы внести свой вклад в пенсионный план, если вы также снимаете средства в процессе работы?

Да, вы можете, если вы не вносите больше годового лимита (игнорируя снятие средств). Обратите внимание, однако, что снятие средств будет облагаться подоходным налогом. В целом, эта стратегия, хотя и допустимая, может не иметь особого смысла.