الانسحاب أثناء الخدمة
ما هو الانسحاب أثناء الخدمة؟
يحدث الانسحاب أثناء الخدمة عندما يأخذ الموظف توزيعًا من خطة تقاعد مؤهلة برعاية صاحب العمل ، مثل حساب 401 (ك) ، دون مغادرة العمل في شركته.
قد يحدث هذا بدون عقوبة ضريبية في أي وقت بعد بلوغ الموظف سن 59 درجة مئوية ، أو إذا قام الموظف بسحب ما يصل إلى 10000 دولار لشراء منزله الأول ، أو أعلن عن مشقة ، أو أنشأ حاجة مالية شديدة. في بعض الحالات ، يمكن إجراء عمليات السحب أثناء الخدمة دون حدوث هذه الأحداث.
لا تسمح كل خطة تقاعد بالسحب أثناء الخدمة ، ولكن في عام 2019 ، قدم حوالي 70٪ من هؤلاء المتاحين في الولايات المتحدة هذا الخيار في ظل ظروف معينة.
فهم عمليات السحب أثناء الخدمة
بموجب القانون ، يمكن إجراء عمليات سحب عادية من خطط التقاعد نتيجة لتغيير الوظيفة ، والمشقة ، والحاجة المالية الموثقة ، أو بمجرد بلوغ الموظف 59 عامًا ونصف.
عمليات السحب أثناء الخدمة مختلفة قليلاً. إذا كانت الخطة تسمح بعمليات السحب أثناء الخدمة ، فيمكن للموظف أن يأخذ التوزيع فقط لغرض متابعة خيارات الاستثمار المختلفة التي يعتبرها أكثر ملاءمة له. يتم ذلك عادةً في شكل ترحيل مسموح به من الخطة إلى حساب 401 (k) موجود مسبقًا أو حساب IRA تقليدي جديد.
يمكن أن يكون هذا الحكم خادعًا. على سبيل المثال ، يسمح القانون بتدوير المدخرات من خطة 401 (k) إلى حساب IRA التقليدي إذا كانت الأموال التي يتم نقلها من مساهمات صاحب العمل (إما الأموال المتطابقة أو تراكمات المشاركة في الأرباح). لا يمكن أن تأتي الأموال التي يتم تحويلها من مساهمات ما قبل الضريبة إلا إذا كان الموظف يبلغ من العمر 59 عامًا أو أكثر. لذا فإن الحل هو أن تعرف بدقة ما تسمح به خطتك وما لا تسمح به. قد يكون اكتشاف مثل هذه التفاصيل أصعب قليلاً مما يبدو لبعض الموظفين.
لا يتطلب الأمر الكثير لتخيل أن أي شركة تدير خطة تقاعد ترعاها الشركة لديها الحافز لمنع المشاركين من أخذ الأموال من حساباتهم في وقت مبكر لأي سبب. توافق الحكومة على أن الموظفين الذين يدخرون للتقاعد يجب أن يكونوا حذرين للغاية بشأن سحب الأموال في وقت مبكر تحت أي ظرف من الظروف.
يجتمع هذان العاملان لمنع قدرتك على معرفة تفاصيل عمليات السحب أثناء الخدمة لخطتك لأن شركة الإدارة لا تعلن بالضبط عن مثل هذه الأحكام ولا تطلب الحكومة منهم القيام بذلك. للعثور على المعلومات التي تحتاجها ، سيتعين عليك على الأرجح البحث قليلاً عبر الإنترنت أو إجراء مكالمة هاتفية على خط المساعدة 401 (ك).
ماذا تسأل مسؤول خطتك عن عمليات السحب أثناء الخدمة
إذا لم تعجبك خيارات الاستثمار الحالية وتريد نقل بعض أو كل أموالك 401 (ك) إلى IRA الذي لديه خيارات أفضل ، فستحتاج إلى البحث عن صفحات الأسئلة الشائعة أو الاتصال وطرح أسئلة مباشرة على الشركة التي تدير خطة التقاعد الخاصة بك. ابحث عن إجابة لهذه الأسئلة الأربعة:
هل تسمح الخطة التي اشتركت فيها بعمليات السحب أثناء الخدمة؟
إذا كان الأمر كذلك ، ما هي الشروط المطبقة؟
ما نوع الحساب الذي يمكنني تحويل هذه الأموال إليه؟
ما هي العواقب الضريبية لهذا الانسحاب؟
نظرًا لأن حوالي 30 ٪ فقط من الخطط التي يرعاها صاحب العمل في أمريكا لا تقدم هذا الخيار ، فمن الجدير النظر فيما إذا كنت تريد المزيد من خيارات الاستثمار. بمجرد أن تقرر أن خطتك لا تسمح بعمليات السحب أثناء الخدمة بدون صعوبة ، سترغب في الانتباه إلى العواقب الضريبية لمثل هذا القرار.
عادة ، يجب أن يتم التوزيع إلى IRA التقليدي لتجنب فرض ضرائب جديدة ، ولكن في كثير من الأحيان ، يمكن السماح بالتوزيع إلى Roth IRA إذا كنت على استعداد لدفع الضرائب التي ستأتي من مثل هذا الإجراء.
قد يفكر بعض الأشخاص في دفع ضرائب أو غرامات جديرة بالاهتمام إذا كانت خياراتهم الاستثمارية جيدة بما فيه الكفاية ، لكن معظم المستثمرين والمستشارين الماليين يتفقون على أنه لا يعتبر خيارًا سليمًا بشكل عام للقيام بذلك. ومع ذلك ، فمن الصحيح أن الظروف الفردية تختلف ولا يمكن لأحد أن يقول إن خيارًا واحدًا هو الأفضل على وجه التحديد لجميع المستثمرين.
ومع ذلك ، يجب أن تكون حريصًا جدًا بشأن اختياراتك في هذا المجال. لقد خسر العديد من المستثمرين أموالاً طائلة في السعي وراء الاستثمارات التي تشير إلى معدلات عائد أعلى من المعتاد ، وفي الإدراك المتأخر ، فإن دفع الضرائب مقابل امتياز خسارة الأموال قد يبدو وكأنه يضيف الملح إلى الجرح المفتوح.
الآثار الضريبية لعمليات السحب أثناء الخدمة
ستأتي معظم عمليات السحب التي تتم من خطة التقاعد المؤهلة التي يرعاها صاحب العمل قبل بلوغ سن 59½ بضريبة غرامة على الانسحاب المبكر بنسبة 10٪ على المبلغ الذي يتم توزيعه. هذا بالإضافة إلى الدخل الفيدرالي المعمول به وضرائب الولاية. ومع ذلك ، يمكن التلويح بضريبة الغرامات المبكرة البالغة 10٪ إذا تم استخدام الانسحاب أثناء الخدمة أو توزيع المشقة لتغطية النفقات الطبية التي تتجاوز 7.5٪ من إجمالي الدخل المعدل (AGI) أو إذا تم استخدامها لسداد دفعة أمرت بها المحكمة إلى الزوج المطلق أو الطفل أو المعال. يتم تحديد الإعفاءات الأخرى من قبل مصلحة الضرائب.
المساهمات المطابقة لأصحاب العمل ومساهمات مشاركة الأرباح غير الآمنة يمكن توزيعها في أي عمر ، ويمكن سحب المساهمات التطوعية في أي وقت ، يمكن استخدام عمليات السحب أثناء الخدمة إذا كان لديك أدوات استثمار بديلة تفهمها بوضوح وترغب في ذلك لإدارة.
إذا تمكنت من العثور على الوثائق ، فيجب على شركة مسؤول خطتك أن توضح أنواع ومعالجة كل توزيع مؤهل داخل الخدمة فيما يسمى وصف الخطة الموجزة أو وثيقة الخطة نفسها. قد لا يتم تحديد المعلومات الضريبية هناك حيث يتم تعيين تفاصيل ضريبية محددة بواسطة مصلحة الضرائب الأمريكية.
يسلط الضوء
تحدث هذه التوزيعات أثناء عمل الموظف.
تسمح القواعد الخاصة لبعض المشاركين في الخطة بأخذ توزيعات حتى بدون صعوبة.
التوزيعات متاحة عادة لحالات العسر.
عمليات السحب أثناء الخدمة تشير إلى أخذ توزيعات خاصة من حساب 401 (k).
التعليمات
متى يمكنك البدء في تلقي عمليات السحب أثناء الخدمة؟
يمكنك البدء في سحب عمليات السحب أثناء الخدمة من حساب التقاعد إذا كنت لا تزال موظفًا في سن 59½. إذا قمت بإزالتها في وقت أقرب ، فستخضع لغرامة سحب مبكر بنسبة 10٪ (بالإضافة إلى أي ضرائب مؤجلة مستحقة).
ما أنواع حسابات التقاعد التي تسمح بعمليات السحب أثناء الخدمة؟
اليوم ، تسمح معظم أنواع خطط المساهمة المحددة (مثل 401 (ك) و 403 (ب) / 457 (ب) وخطط الادخار التوفير) بعمليات السحب أثناء الخدمة. اعتمادًا على كيفية قواعد الخطط وكيفية تنظيمها ، قد تكون هناك قيود أو مؤهلات مختلفة حول متى وكيف يمكن إجراء عمليات السحب.
هل يمكنك المساهمة في خطة التقاعد إذا كنت ستسحب أيضًا من الخدمة؟
نعم ، يمكنك ذلك طالما أنك لا تساهم بأكثر من الحد السنوي (تجاهل أي سحوبات). لاحظ ، مع ذلك ، أن عمليات السحب ستخضع لضريبة الدخل. بشكل عام ، هذه الإستراتيجية ، رغم أنها مسموح بها ، قد لا يكون لها معنى كبير.
