जल्दी निकासी

जल्दी निकासी क्या है?

प्रारंभिक निकासी का तात्पर्य परिपक्वता तिथि से पहले एक निश्चित अवधि के निवेश, जैसे वार्षिकी, जमा प्रमाणपत्र (सीडी), या योग्य सेवानिवृत्ति खाते से धन को हटाने से है। ऐसा करने से 59½ वर्ष की आयु से पहले कुछ सेवानिवृत्ति बचत खातों से आने वाले टैक्स-डिफर्ड मनी पर शुल्क और जुर्माना लगाया जा सकता है ।

जल्दी निकासी को समझना

जब कोई निवेशक या बचतकर्ता जल्दी निकासी लेता है,. तो वे आम तौर पर किसी प्रकार का पूर्व-निर्दिष्ट शुल्क लेते हैं। यह शुल्क जल्दी निकासी अवधि के अंत से पहले बार-बार निकासी को रोकने में मदद करता है। जैसे, एक निवेशक आमतौर पर केवल जल्दी निकासी का विकल्प चुनता है यदि कोई वित्तीय चिंताएं हों या यदि फंड का बेहतर उपयोग हो।

सीडी जैसे कुछ दीर्घकालिक बचत वाहनों की एक निश्चित अवधि होती है, जैसे कि छह महीने, एक साल या पांच साल तक। यदि अवधि समाप्त होने से पहले सीडी के अंदर के पैसे को छुआ जाता है, तो बचतकर्ता एक दंड के अधीन होते हैं जो परिपक्वता तिथि के करीब आने पर अक्सर गंभीरता में कमी आएगी। उदाहरण के लिए, यदि आप बीसवें महीने की तुलना में दूसरे महीने में जल्दी सीडी फंड निकालते हैं तो आप पर बहुत अधिक शुल्क लगेगा। कुछ जीवन बीमा पॉलिसियों और आस्थगित वार्षिकी में भी संचय चरण के दौरान लॉक-अप अवधि होती है,. जो कि जल्दी वापस लेने पर दंड के अधीन भी होती है, जिसे सरेंडर शुल्क के रूप में जाना जाता है ।

जल्दी निकासी और आवश्यक न्यूनतम वितरण

इसके विपरीत, जल्दी निकासी दंड के साथ, दूसरी ओर, एक खाताधारक को दंडित किया जा सकता है यदि वे एक निश्चित बिंदु से धन नहीं निकालते हैं। उदाहरण के लिए, एक पारंपरिक, SEP, या SIMPLE IRA में, योग्य योजना प्रतिभागियों को 72 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद 1 अप्रैल से वापस लेना शुरू कर देना चाहिए। प्रत्येक वर्ष सेवानिवृत्त को वर्तमान आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMD) गणना के आधार पर एक निर्दिष्ट राशि वापस लेनी होगी। . यह आम तौर पर जीवन प्रत्याशा द्वारा सेवानिवृत्ति खाते के पूर्व वर्ष के अंत के उचित बाजार मूल्य को विभाजित करके निर्धारित किया जाता है ।

जल्दी निकासी और कर-आस्थगित निवेश खाते

प्रारंभिक निकासी कर-आस्थगित निवेश खातों पर लागू होती है। इसके दो प्रमुख उदाहरण पारंपरिक आईआरए और 401 (के) हैं। एक पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) में, व्यक्ति पूर्व-कर आय को उन निवेशों की ओर निर्देशित करते हैं जो कर-स्थगित हो सकते हैं; जब तक इसे वापस नहीं लिया जाता है, तब तक कोई पूंजीगत लाभ या लाभांश आय पर कर नहीं लगाया जाता है। जबकि नियोक्ता IRA को प्रायोजित कर सकते हैं, व्यक्ति इन्हें व्यक्तिगत रूप से भी स्थापित कर सकते हैं। रोथ आईआरए किसी भी निवेश वृद्धि के शुरुआती निकासी दंड के अधीन हैं, लेकिन मूलधन के भुगतान पर नहीं।

नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के) में, पात्र कर्मचारी कर-पश्चात और/या कर-पूर्व आधार पर वेतन-आस्थगित योगदान कर सकते हैं। नियोक्ताओं के पास पात्र कर्मचारियों की ओर से योजना में मिलान या गैर-वैकल्पिक योगदान करने का मौका है और वे लाभ-साझाकरण सुविधा भी जोड़ सकते हैं। एक आईआरए के साथ, 401 (के) में कमाई कर-स्थगित हो जाती है।

एक पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) में, उदाहरण के लिए, यदि कोई खाताधारक 59½ वर्ष की आयु से पहले निकासी लेता है, तो राशि 10% की प्रारंभिक निकासी दंड के अधीन है, और उन्हें उस पर देय किसी भी स्थगित कर का भुगतान करना होगा। समय। यदि निकासी निम्नलिखित शर्तों में से एक को पूरा करती है, हालांकि, इसे दंड से छूट दी जा सकती है:

• फंड खाता धारक या योग्य परिवार के सदस्य के लिए पहले घर की खरीद या पुनर्निर्माण के लिए हैं (प्रति जीवनकाल $10,000 तक सीमित)।

• वितरण होने से पहले खाताधारक अक्षम हो जाता है।

• खाताधारक की मृत्यु के बाद लाभार्थी को संपत्ति मिलती है।

• संपत्ति का उपयोग उन चिकित्सा खर्चों के लिए किया जाता है जिनकी प्रतिपूर्ति नहीं की गई थी या यदि खाताधारक अपने नियोक्ता का बीमा खो देता है तो चिकित्सा बीमा।

• वितरण एक SEPP (पर्याप्त समान आवधिक भुगतान) कार्यक्रम का हिस्सा है।

• इसका उपयोग उच्च शिक्षा खर्च के लिए किया जाता है।

• संपत्ति आईआरएस लेवी के परिणामस्वरूप वितरित की जाती है।

• यह गैर-कटौती योग्य योगदान पर वापसी है।

##हाइलाइट

• प्रारंभिक निकासी वार्षिकी, सीडी, स्थायी जीवन बीमा और योग्य सेवानिवृत्ति खातों जैसे उत्पादों की विशेषताएं हैं।

• 401 (के) जैसे योग्य सेवानिवृत्ति खातों के लिए, वर्तमान आईआरएस नियम बताते हैं कि बचतकर्ता 59½ वर्ष पुराना होने से पहले किसी भी बिंदु पर प्रारंभिक निकासी होती है।

• जल्दी निकासी तब होती है जब निश्चित अवधि के निवेश में अलग रखी गई धनराशि समय से पहले निकाल ली जाती है।

• अक्सर, ऐसे उत्पाद से जल्दी निकासी के परिणामस्वरूप जुर्माना और करों सहित शुल्क देना होगा।