Pengeluaran Dalam Perkhidmatan

Apakah Pengeluaran Dalam Perkhidmatan?

Pengeluaran dalam perkhidmatan berlaku apabila pekerja mengambil pengagihan daripada pelan persaraan yang ditaja oleh majikan yang layak, seperti akaun 401(k), tanpa meninggalkan pekerja syarikat mereka.

Ini mungkin berlaku tanpa penalti cukai pada bila-bila masa selepas pekerja mencapai umur 59½, atau jika pekerja mengeluarkan sehingga $10,000 untuk membeli rumah pertama mereka, mengisytiharkan kesukaran, atau mewujudkan keperluan kewangan yang melampau. Dalam sesetengah kes, pengeluaran dalam perkhidmatan boleh dibuat tanpa peristiwa ini berlaku.

Bukan setiap pelan persaraan membenarkan pengeluaran dalam perkhidmatan, tetapi pada 2019, kira-kira 70% daripada pelan persaraan yang tersedia di AS menawarkan pilihan ini dalam syarat tertentu.

Memahami Pengeluaran Dalam Perkhidmatan

Mengikut undang-undang, pengeluaran biasa daripada pelan persaraan boleh dibuat akibat perubahan pekerjaan, kesusahan dan keperluan kewangan yang didokumenkan, atau apabila pekerja itu mencapai umur 59½ tahun.

Pengeluaran dalam perkhidmatan sedikit berbeza. Jika pelan itu membenarkan pengeluaran dalam perkhidmatan, maka pekerja boleh mengambil pengedaran semata-mata untuk tujuan mengejar pilihan pelaburan berbeza yang mereka anggap lebih sesuai untuk mereka. Ini biasanya dilakukan dalam bentuk peralihan yang dibenarkan daripada pelan kepada akaun 401(k) sedia ada atau akaun IRA tradisional baharu.

Peruntukan ini boleh menjadi rumit. Sebagai contoh, mengalihkan simpanan daripada pelan 401(k) kepada IRA tradisional dibenarkan oleh undang-undang jika wang yang dipindahkan adalah daripada caruman majikan (sama ada wang sepadan atau pengumpulan perkongsian untung). Wang yang digulingkan tidak boleh diperoleh daripada caruman sebelum cukai melainkan pekerja berumur 59½ tahun atau lebih. Jadi penyelesaiannya adalah untuk mengetahui dengan tepat apa yang rancangan anda benarkan dan apa yang tidak. Mencari butiran sedemikian mungkin lebih sukar daripada yang didengar oleh sesetengah pekerja.

Tidak perlu membayangkan bahawa mana-mana syarikat yang mentadbir pelan persaraan yang ditaja oleh syarikat mempunyai insentif untuk menghalang peserta daripada mengeluarkan wang dari akaun mereka lebih awal atas sebarang sebab. Kerajaan bersetuju bahawa pekerja yang menyimpan untuk persaraan harus berhati-hati dalam mengeluarkan wang awal dalam apa jua keadaan.

Kedua-dua faktor ini bergabung untuk menghalang keupayaan anda untuk mengetahui butiran pengeluaran dalam perkhidmatan pelan anda kerana syarikat pentadbiran tidak betul-betul mengiklankan peruntukan tersebut dan kerajaan tidak memerlukan mereka berbuat demikian. Untuk mencari maklumat yang anda perlukan, anda mungkin perlu mencari sedikit dalam talian atau membuat panggilan telefon ke talian bantuan 401(k) anda.

Perkara yang Perlu Ditanyakan kepada Pentadbir Pelan Anda Mengenai Pengeluaran Dalam Perkhidmatan

Jika anda tidak menyukai pilihan pelaburan semasa anda dan ingin memindahkan sebahagian atau kesemua wang 401(k) anda kepada IRA yang mempunyai pilihan yang lebih baik, anda perlu mencari halaman Soalan Lazim atau menelefon dan bertanya soalan terus syarikat yang menguruskan pelan persaraan anda. Cari jawapan kepada empat soalan ini:

1. Adakah pelan yang saya daftarkan membenarkan pengeluaran dalam perkhidmatan?

2. Jika ya, apakah syarat yang dikenakan?

3. Apakah jenis akaun yang boleh saya pindahkan wang ini?

4. Apakah akibat cukai daripada pengeluaran ini?

Memandangkan hanya kira-kira 30% pelan tajaan majikan di Amerika tidak menawarkan pilihan ini, anda patut melihat jika anda mahukan lebih banyak pilihan pelaburan. Sebaik sahaja anda telah menentukan bahawa pelan anda membenarkan pengeluaran tanpa kesukaran, dalam perkhidmatan, anda perlu memberi perhatian kepada akibat cukai daripada keputusan sedemikian.

Biasanya, pengedaran mesti dibuat kepada IRA Tradisional untuk mengelakkan menjana cukai baharu, tetapi selalunya, pengedaran kepada IRA Roth boleh dibenarkan jika anda sanggup membayar cukai yang akan datang daripada tindakan sedemikian.

Sesetengah orang mungkin menganggap membayar cukai atau penalti berbaloi jika pilihan pelaburan mereka cukup baik, tetapi kebanyakan pelabur dan penasihat kewangan akan bersetuju bahawa ia secara amnya tidak dianggap sebagai pilihan yang tepat untuk berbuat demikian. Namun, adalah benar bahawa keadaan individu berbeza-beza dan tiada siapa boleh mengatakan bahawa satu pilihan adalah yang terbaik untuk semua pelabur.

Oleh itu, anda harus berhati-hati tentang pilihan anda di kawasan ini. Ramai pelabur telah kehilangan wang yang besar mengejar pelaburan yang mencadangkan kadar pulangan yang lebih tinggi daripada biasa, dan jika difikirkan semula, membayar cukai untuk keistimewaan kehilangan wang boleh terasa seperti menambah garam pada luka terbuka.

Implikasi Cukai Pengeluaran Dalam Perkhidmatan

Kebanyakan pengeluaran yang dibuat daripada pelan persaraan tajaan majikan yang layak sebelum mencapai umur 59½ akan disertakan dengan cukai penalti pengeluaran awal sebanyak 10% ke atas jumlah yang diagihkan. Ini adalah tambahan kepada pendapatan persekutuan dan cukai negeri yang berkenaan. Walau bagaimanapun, cukai penalti pramatang 10% boleh dilambai jika pengeluaran dalam perkhidmatan atau pengagihan kesukaran digunakan untuk menampung perbelanjaan perubatan yang melebihi 7.5% daripada pendapatan kasar (AGI) diselaraskan atau jika ia digunakan untuk membuat pembayaran yang diarahkan mahkamah kepada pasangan yang bercerai, anak atau tanggungan. Pengecualian lain ditakrifkan oleh IRS.

Tetapi memandangkan caruman padanan majikan tidak selamat dan sumbangan perkongsian keuntungan boleh diagihkan pada sebarang umur, dan caruman sukarela boleh dikeluarkan pada bila-bila masa, pengeluaran dalam perkhidmatan boleh digunakan jika anda mempunyai kenderaan pelaburan alternatif yang anda fahami dengan jelas dan bersedia. untuk menguruskan.

Jika anda boleh menemui dokumentasi tersebut, firma pentadbir pelan anda harus menyatakan jenis dan layanan bagi setiap pengedaran dalam perkhidmatan yang layak dalam apa yang dipanggil perihalan pelan ringkasan atau dokumen pelan itu sendiri. Maklumat cukai mungkin tidak dinyatakan di sana kerana butiran cukai tertentu ditetapkan oleh IRS.

Sorotan

• Pengagihan ini berlaku semasa pekerja masih bekerja.

• Peraturan khas membenarkan beberapa peserta pelan mengambil pengedaran walaupun tanpa kesukaran.

• Pengagihan biasanya tersedia untuk kes kesusahan.

• Pengeluaran dalam perkhidmatan merujuk kepada mengambil pengagihan khas daripada akaun 401(k).

Soalan Lazim

Bilakah Anda Boleh Mula Mengambil Pengeluaran Dalam Perkhidmatan?

Anda boleh mula mengambil pengeluaran dalam perkhidmatan daripada akaun persaraan jika anda masih bekerja pada umur 59½. Jika anda mengeluarkannya lebih awal, anda akan dikenakan penalti pengeluaran awal sebanyak 10% (sebagai tambahan kepada sebarang cukai tertunda yang perlu dibayar).

Apakah Jenis Akaun Persaraan Yang Membenarkan Pengeluaran Dalam Perkhidmatan?

Hari ini, kebanyakan jenis pelan caruman yang ditakrifkan (seperti 401(k), 403(b)/457(b) dan pelan simpanan jimat cermat) membenarkan pengeluaran dalam perkhidmatan. Bergantung pada cara peraturan pelan dan cara ia distrukturkan, mungkin terdapat pelbagai batasan atau kelayakan tentang masa atau cara pengeluaran sedemikian boleh dibuat.

Bolehkah Anda Mencarum kepada Pelan Persaraan jika Anda Juga Mengambil Pengeluaran Dalam Perkhidmatan?

Ya, anda boleh selagi anda tidak mencarum melebihi had tahunan (mengabaikan sebarang pengeluaran). Walau bagaimanapun, ambil perhatian bahawa pengeluaran akan tertakluk kepada cukai pendapatan. Secara umum, strategi ini, walaupun dibenarkan, mungkin tidak masuk akal.