नेट चार्ज ऑफ रेट

नेट चार्ज-ऑफ रेट क्या है?

औसत बकाया ऋण के लिए शुद्ध चार्ज-ऑफ (एनसीओ) का वार्षिक अनुपात है । एनसीओ एक ऋणदाता के सकल चार्ज-ऑफ हैं जो अपने अपराधी ऋण की वसूली कम करते हैं।

नेट चार्ज-ऑफ रेट किसी कंपनी पर बकाया ऋण के अनुपात को मापता है जिसे उस कंपनी को वापस भुगतान करने की संभावना नहीं है। यह " बुरा ऋण " तब इसके वित्तीय विवरणों पर बट्टे खाते में डाल दिया जाएगा। एनसीओ दरें निवेशकों और विश्लेषकों को उधारदाताओं के क्रेडिट मानकों और उनके ऋण पोर्टफोलियो की गुणवत्ता के बारे में महत्वपूर्ण जानकारी देती हैं, और सामान्य आर्थिक स्थितियों के बारे में संकेत भी प्रदान कर सकती हैं।

नेट चार्ज-ऑफ रेट को समझना

एक नेट चार्ज-ऑफ (एनसीओ) डॉलर की राशि है जो सकल चार्ज-ऑफ और अपराधी ऋण की किसी भी बाद की वसूली के बीच अंतर को मापती है। जिस ऋण की वसूली की संभावना नहीं है, उसे अक्सर बट्टे खाते में डाल दिया जाता है और सकल प्रभार के रूप में वर्गीकृत किया जाता है। अगर, बाद की तारीख में, कुछ पैसे कर्ज पर वसूल किए जाते हैं, तो नई शुद्ध चार्ज-ऑफ दर की गणना करने के लिए राशि को सकल चार्ज-ऑफ से घटा दिया जाता है।

नेट चार्ज-ऑफ दर वह प्रतिशत है जो उस ऋण की राशि का प्रतिनिधित्व करता है जो एक कंपनी का मानना है कि वह कभी एकत्र नहीं करेगी और यह एक वित्तीय संस्थान के ऋण पोर्टफोलियो प्रदर्शन का संकेतक है। एक उच्च शुद्ध चार्ज-ऑफ दर, खासकर जब पिछली अवधि या अन्य बैंकों की तुलना में, यह सुझाव देगा कि ऋण पोर्टफोलियो बहुत जोखिम भरा हो सकता है:

• नेट चार्ज-ऑफ़ दर = (नेट चार्ज-ऑफ़ / औसत बकाया ऋण) x 100

गैर-निष्पादित ऋणों को अक्सर मासिक या त्रैमासिक आधार पर, खराब ऋण के रूप में चार्ज किया जा सकता है और बहीखातों से शुद्ध किया जा सकता है। यदि और जब ऋण का कुछ हिस्सा चुकाया जाता है, तो सकल चार्ज-ऑफ और चुकाए गए ऋण के बीच अंतर का पता लगाकर शुद्ध चार्ज-ऑफ की गणना की जा सकती है। नेट चार्ज-ऑफ के लिए एक नकारात्मक मान इंगित करता है कि एक विशेष अवधि के दौरान वसूली चार्ज-ऑफ से अधिक है।

कार्ड कंपनी की चार्ज-ऑफ दर उन आंकड़ों पर आधारित होती है जो यह पहचानते हैं कि किस ऋण के डिफ़ॉल्ट होने की संभावना है। एक क्रेडिट कार्ड कंपनी, उदाहरण के लिए, 10.31% शुद्ध चार्ज-ऑफ दर पोस्ट कर सकती है, जिसका अर्थ है कि, निर्दिष्ट अवधि के लिए, कंपनी को उम्मीद है कि उसके ऋण का 10.31% कभी भी वसूल नहीं किया जाएगा।

उदाहरण

उदाहरण के लिए, यदि किसी बैंक का औसत बकाया ऋण $1 मिलियन है और निवल शुल्क-बंद $75,000 है, तो शुद्ध शुल्क-बंद दर इस प्रकार होगी:

• ($75,000 $1,000,000) x 100 = 7.5%

आइए एक वास्तविक दुनिया के उदाहरण को भी देखें: कैपिटल वन फाइनेंशियल कॉर्प (COF)। ने बताया कि 2017 में औसत बकाया ऋण के प्रतिशत के रूप में इसकी कुल शुद्ध चार्ज-ऑफ दर 2.67% थी। यह 2016 में पोस्ट किए गए 2.17% के आंकड़े या 50 आधार अंकों (बीपीएस) की तुलना में शुद्ध चार्ज-ऑफ दर में वृद्धि थी। लेखांकन नियमों के अनुसार, बैंक ने ऋण हानि प्रावधान के लिए शुद्ध शुल्क-बंद राशि लागू की।

##हाइलाइट

• एक उच्च शुद्ध चार्ज-ऑफ दर इंगित करती है कि एक कंपनी का मानना है कि वह कभी भी अपने ऋण का अधिक संग्रह नहीं करेगी, और निवेशकों या विश्लेषकों को यह विश्वास करने के लिए प्रेरित करती है कि उसके पास एक बहुत ही जोखिम भरा पोर्टफोलियो है।

• नेट चार्ज-ऑफ दर एक ऋणदाता के बकाया ऋण का प्रतिशत है जो कि अपराधी या खराब ऋण है।

• ऋण पोर्टफोलियो की गुणवत्ता का मूल्यांकन करने के लिए नेट चार्ज-ऑफ दर का उपयोग किया जाता है।