गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल)

एक गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल) क्या है?

एक गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल) एक ऐसा ऋण है जो इस तथ्य के कारण डिफ़ॉल्ट रूप से है कि उधारकर्ता ने एक निर्दिष्ट अवधि के लिए निर्धारित भुगतान नहीं किया है। हालांकि गैर-निष्पादित स्थिति के सटीक तत्व विशिष्ट ऋण की शर्तों के आधार पर भिन्न हो सकते हैं, "कोई भुगतान नहीं" को आमतौर पर मूलधन या ब्याज के शून्य भुगतान के रूप में परिभाषित किया जाता है।

उद्योग और ऋण के प्रकार के आधार पर निर्दिष्ट अवधि भी भिन्न होती है। आम तौर पर, हालांकि, अवधि 90 दिन या 180 दिन है।

एक गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल) कैसे काम करता है

एक गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल) को डिफ़ॉल्ट या डिफ़ॉल्ट के करीब माना जाता है। एक बार जब कोई ऋण गैर-निष्पादित होता है, तो देनदार द्वारा इसे पूरी तरह चुकाने की संभावना काफी कम होती है। यदि देनदार एनपीएल पर फिर से भुगतान फिर से शुरू करता है, तो यह एक रीपरफॉर्मिंग लोन (आरपीएल) बन जाता है, भले ही देनदार ने सभी छूटे हुए भुगतानों को नहीं पकड़ा हो।

बैंकिंग में, वाणिज्यिक ऋणों को गैर-निष्पादित माना जाता है यदि देनदार ने 90 दिनों के भीतर ब्याज या मूलधन का शून्य भुगतान किया है, या 90 दिन पहले बकाया है। उपभोक्ता ऋण के लिए, देय 180 दिन पहले इसे एनपीएल के रूप में वर्गीकृत करता है।

एक ऋण बकाया है जब मूलधन या ब्याज भुगतान देर से या चूक जाता है। एक ऋण डिफ़ॉल्ट रूप से होता है जब ऋणदाता ऋण समझौते को तोड़ा हुआ मानता है और देनदार दायित्वों को पूरा करने में असमर्थ होता है।

गैर-निष्पादित ऋणों के प्रकार (एनपीएल)

एक ऋण कई तरीकों से गैर-निष्पादित ऋण की स्थिति प्राप्त कर सकता है। एनपीएल के उदाहरणों में शामिल हैं:

• ऐसा ऋण जिसमें 90 दिनों के मूल्य के ब्याज को किसी समझौते या मूल समझौते में संशोधन के कारण पूंजीकृत, पुनर्वित्त या विलंबित किया गया हो।

• एक ऋण जिसमें भुगतान 90 दिनों से कम देर से होता है, लेकिन ऋणदाता अब यह नहीं मानता है कि देनदार भविष्य में भुगतान करेगा।

• ऐसा ऋण जिसमें मूलधन की चुकौती की परिपक्वता तिथि हो गई हो, लेकिन ऋण का कुछ अंश बकाया रह गया हो।

फेयर डेट कलेक्शन प्रैक्टिस एक्ट गैर-निष्पादित व्यक्तिगत ऋणों को एकत्र करने के लिए कुछ अपमानजनक या भ्रामक प्रथाओं को प्रतिबंधित करता है। हालांकि, यह कानून केवल तीसरे पक्ष के ऋण संग्राहकों या ऋण निवेशकों पर लागू होता है, मूल ऋणदाता पर नहीं।

गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल) की आधिकारिक परिभाषाएं

कई अंतरराष्ट्रीय वित्तीय प्राधिकरण गैर-निष्पादित ऋणों के निर्धारण के लिए विशिष्ट दिशानिर्देश प्रदान करते हैं।

यूरोपीय सेंट्रल बैंक की परिभाषा

यूरोपीय सेंट्रल बैंक (ईसीबी) को यूरो क्षेत्र के केंद्रीय बैंकों में जोखिम जोखिम का मूल्यांकन करने के लिए परिसंपत्ति और परिभाषा तुलनीयता की आवश्यकता होती है । ईसीबी कई मानदंड निर्दिष्ट करता है जो एनपीएल वर्गीकरण का कारण बन सकता है जब वह भाग लेने वाले बैंकों पर तनाव परीक्षण करता है। ईसीबी ने ऋणों को गैर-निष्पादित के रूप में परिभाषित करने के लिए एक व्यापक मूल्यांकन और विकसित मानदंड का प्रदर्शन किया है यदि वे हैं:

• 90 दिन पहले देय, भले ही वे चूक या बिगड़ा न हों

यूएस जीएएपी और अंतर्राष्ट्रीय वित्तीय रिपोर्टिंग मानकों (आईएफआरएस) बैंकों के लिए लेखांकन विशिष्टताओं के संबंध में बिगड़ा हुआ

• कैपिटल रिक्वायरमेंट रेगुलेशन के अनुसार डिफॉल्ट में

2018 में जारी एक परिशिष्ट, गैर-निष्पादित ऋणों को कवर करने के लिए ऋणदाताओं के लिए अलग-अलग धनराशि निर्धारित करने के लिए समय सीमा निर्दिष्ट करता है: ऋण सुरक्षित था या नहीं, इस पर निर्भर करता है कि दो से सात साल। 2020 तक, यूरोज़ोन के उधारदाताओं के पास अभी भी उनकी पुस्तकों पर लगभग $ 1 ट्रिलियन मूल्य के गैर-निष्पादित ऋण हैं।

अंतर्राष्ट्रीय मुद्रा कोष की परिभाषा

अंतर्राष्ट्रीय मुद्रा कोष (IMF) गैर-निष्पादित सरकारी ऋणों के लिए कई मानदंड भी निर्धारित करता है ।

आईएमएफ ने गैर-निष्पादित ऋणों को परिभाषित किया है जिनके:

• देनदारों ने कम से कम 90 दिनों या उससे अधिक समय में ब्याज या मूलधन का भुगतान नहीं किया है

• 90 दिनों या उससे अधिक के बराबर ब्याज भुगतानों को पूंजीकृत, पुनर्वित्त, या अनुबंध द्वारा विलंबित किया गया है

• भुगतान में 90 दिनों से कम की देरी हुई है, लेकिन उच्च अनिश्चितता या कोई निश्चितता नहीं है कि देनदार भविष्य में भुगतान करेगा

क्रेडिट रेटिंग को नुकसान पहुंचा सकते हैं, जिससे भविष्य में पैसा उधार लेना कठिन और अधिक महंगा हो जाता है।

गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल) बनाम। रिपरफॉर्मिंग लोन (आरपीएल)

गैर-निष्पादित ऋण डिफ़ॉल्ट रूप से होते हैं। रीपरफॉर्मिंग लोन वे होते हैं जो कभी नॉन-परफॉर्मिंग थे और अब फिर से परफॉर्म कर रहे हैं। सुधार करने वाले ऋण एक बार कम से कम 90 दिनों के लिए अपराधी थे और अब फिर से प्रदर्शन कर रहे हैं।

पुनर्निष्पादन ऋण अक्सर ऐसे ऋण होते हैं जहां उधारकर्ता ने दिवालियेपन के लिए आवेदन किया है और दिवालिया समझौते के परिणामस्वरूप भुगतान करना जारी रखा है। इस तरह का एक समझौता आम तौर पर उधारकर्ता को ऋण संशोधन कार्यक्रम के माध्यम से अपने ऋण पर चालू होने की अनुमति देता है ।

एक गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल) का उदाहरण

एक काल्पनिक उधारकर्ता की कल्पना करें जो नौकरी छूटने के कारण ऋण का भुगतान नहीं कर सकता है। भुगतान के बिना 90 दिनों के बाद, बैंक या ऋणदाता ऋण को गैर-निष्पादित करने पर विचार करेगा। बैंक ऋण को उनकी गैर-निष्पादित सूची में स्थानांतरित कर देगा और ऋण के लिए भुगतान की मांग करना जारी रखेगा।

लेनदार के लिए कई रास्ते उपलब्ध हैं। ऋण एकत्र करने के सबसे सामान्य तरीकों में से एक इसे एक संग्रह एजेंसी को भेजना है, जिसे उनके द्वारा वसूल किए गए किसी भी धन का प्रतिशत का भुगतान किया जाएगा। ऋणदाता ऋण खरीदार को अंकित मूल्य के एक अंश पर भी बेच सकता है। हालांकि लेनदार पैसा खो देगा, यह अक्सर एक गैर-निष्पादित ऋण पर इकट्ठा करने की कोशिश करने से बेहतर वित्तीय विकल्प होता है।

गैर-निष्पादित ऋण वाले उधारकर्ता अपने ऋण के हिस्से को माफ करने के लिए लेनदारों के साथ बातचीत करने में सक्षम हो सकते हैं। हालांकि, यह उनकी क्रेडिट रेटिंग को नुकसान पहुंचा सकता है, जिससे भविष्य में उधार लेना कठिन और अधिक महंगा हो जाएगा।

तल - रेखा

आर्थिक अनिश्चितता के दौरान गैर-निष्पादित ऋणों की संख्या में वृद्धि होती है। ये ऋण वे हैं जहां उधारकर्ता भुगतान नहीं करते (या नहीं कर सकते)। यदि निर्धारित अवधि (आमतौर पर 90 या 180 दिन-ऋणदाता के आधार पर) के लिए कोई भुगतान प्राप्त नहीं होता है, तो ऋण एनपीएल स्थिति में चला जाता है।

##हाइलाइट

• कुछ बैंक एनपीएल को अन्य बैंकों या निवेशकों को पूंजी मुक्त करने के लिए बेचने का विकल्प चुनते हैं और/या आय लाने वाले ऋणों को निष्पादित करने पर ध्यान केंद्रित करते हैं।

• अंतर्राष्ट्रीय मुद्रा कोष ऐसे ऋणों को गैर-निष्पादित के रूप में मानता है जो भविष्य के भुगतानों के आस-पास उच्च अनिश्चितता होने पर 90 दिनों से कम समय के हैं।

• हालांकि, एनपीएल का कोई मानक या परिभाषा नहीं है।

• बैंकिंग में, वाणिज्यिक ऋणों को गैर-निष्पादित माना जाता है यदि उधारकर्ता 90 दिन पहले बकाया है।

• एक गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल) एक ऐसा ऋण है जिसमें उधारकर्ता डिफ़ॉल्ट रूप से होता है और उसने एक निश्चित अवधि के लिए मूलधन या ब्याज का कोई निर्धारित भुगतान नहीं किया है।

##सामान्य प्रश्न

गैर-निष्पादित ऋणों का क्या होता है?

गैर-निष्पादित ऋण बैंकों द्वारा अन्य बैंकों या निवेशकों को बेचे जा सकते हैं। अगर कर्जदार फिर से भुगतान करना शुरू कर देता है तो ऋण भी बेहतर प्रदर्शन कर सकता है। अन्य मामलों में, ऋणदाता ऋण की शेष राशि को संतुष्ट करने के लिए उधारकर्ता के संपार्श्विक को वापस ले सकता है।

बैंक गैर-निष्पादित ऋण क्यों बेचते हैं?

बैंक उन ऋणों पर ध्यान केंद्रित करने के लिए गैर-निष्पादित ऋण बेच सकते हैं जो हर महीने पैसा लाते हैं। एक अपराधी उधारकर्ता से पैसे इकट्ठा करने की कोशिश करने से छूट पर ऋण बेचना अधिक लाभदायक हो सकता है।

आप एक गैर-निष्पादित ऋण का समाधान कैसे करते हैं?

एक गैर-निष्पादित ऋण को हल करने में भुगतान के साथ ट्रैक पर वापस आना शामिल है। यह ऋणदाता के माध्यम से ऋण संशोधन समझौते के साथ किया जा सकता है।

गैर-निष्पादित ऋण कौन खरीदता है?

अन्य बैंक या संकटग्रस्त ऋण निवेशक गैर-निष्पादित ऋणों के साथ-साथ रियल एस्टेट निवेशकों में निवेश करने पर विचार कर सकते हैं।

अनर्जक ऋण के कारण क्या हैं?

गैर-निष्पादित ऋण आर्थिक कठिनाइयों के दौरान होते हैं जब अपराध अधिक होते हैं। वे तब होते हैं जब उधारकर्ता लंबे समय तक भुगतान करने में विफल रहता है (जैसे कि 90 से 180 दिन)।