सहारा

सहारा क्या है?

एक सहारा एक कानूनी समझौता है जो ऋणदाता को गिरवी रखी गई संपार्श्विक का अधिकार देता है यदि उधारकर्ता ऋण दायित्व को पूरा करने में असमर्थ है। सहारा से तात्पर्य ऋणदाता के एकत्र करने के कानूनी अधिकार से है। सहारा उधार उधारदाताओं को सुरक्षा प्रदान करता है, क्योंकि उन्हें नकद या तरल संपत्ति में कुछ पुनर्भुगतान करने का आश्वासन दिया जाता है। सहारा ऋण का उपयोग करने वाली कंपनियों की पूंजी की लागत कम होती है,. क्योंकि उस फर्म को उधार देने में अंतर्निहित जोखिम कम होता है।

सहारा को समझना

चूक करता है, तो ऋणदाता को उधारकर्ता की संपत्ति को जब्त करने के लिए ऋणदाता के लिए कानूनी साधन प्रदान करता है । यदि ऋण पूर्ण सहारा है, तो उधारकर्ता ऋण की पूरी राशि के लिए उत्तरदायी होता है, भले ही वह संपार्श्विक संपत्ति के मूल्य से अधिक हो।

सहारा ऋण ऋणदाता को ऋण चुकाने के लिए संपार्श्विक के अलावा उधारकर्ता से अन्य संपत्ति लेने की अनुमति देता है। ज्यादातर मामलों में, ऋणदाता बिना गिरवी रखी गई संपत्ति, लेवी बैंक खाते, या गार्निश मजदूरी को जब्त करने के लिए एक कमी निर्णय प्राप्त कर सकता है । ऋणदाता उधारकर्ता से आय के अन्य स्रोतों, जैसे कमीशन, रॉयल्टी, या निवेश आय के बाद भी जा सकता है।

सहारा बनाम गैर सहारा

गैर-सहारा ऋण से अलग हैं , जो ऋणदाता को केवल संपार्श्विक के रूप में गिरवी रखी गई विशिष्ट संपत्ति का दावा करने तक सीमित करता है। यदि कोई उधारकर्ता गैर-सहारा ऋण पर चूक करता है और संपार्श्विक के मूल्य में उधारकर्ता की बकाया राशि शामिल नहीं होती है, तो ऋणदाता उधारकर्ता की अन्य संपत्तियों को जब्त करके शेष राशि की वसूली का प्रयास नहीं कर सकता है।

ऋणदाता के पास केवल गिरवी रखी गई संपार्श्विक का कानूनी अधिकार है। इस अंतर के कारण, सहारा ऋण ऋणदाता के पक्ष में है, जबकि गैर-सहारा ऋण उधारकर्ता के पक्ष में है।

गैर-सहारा ऋण वाले उधारकर्ताओं को अतिरिक्त जोखिम लेने के लिए ऋणदाता को क्षतिपूर्ति करने के लिए आम तौर पर सहारा ऋण की तुलना में अधिक ब्याज दरों का भुगतान करना होगा।

सहारा ऋण ऋण का अधिक सामान्य रूप है क्योंकि यह उधारदाताओं के लिए कम जोखिम भरा होता है। गैर-आश्रय ऋण आमतौर पर वाणिज्यिक अचल संपत्ति जैसे स्थिर और प्रदर्शन करने वाली परिसंपत्तियों पर रखे गए दीर्घकालिक ऋणों तक सीमित होता है।

कर्जदारों पर सहारा का कर प्रभाव

उधारकर्ताओं के लिए सहारा ऋण के दो कर निहितार्थ हैं जो कर योग्य सामान्य आय को पहचानने और हानि या लाभ की रिपोर्ट करने में अनुवाद करते हैं। अपने करों को दाखिल करते समय, उधारकर्ता को सामान्य आय के रूप में ऋण के किसी भी हिस्से को ऋणदाता द्वारा माफ कर दिया जाना चाहिए।

उदाहरण के लिए, यदि कोई ऋणदाता $ 150,000 के ऋण की वसूली के लिए एक घर पर फोरक्लोज़ करता है और इसे $ 125,000 में बेचता है, तो उधारकर्ता पर अभी भी $ 25,000 का बकाया है। यदि ऋणदाता $ 25,000 को माफ कर देता है, तो उधारकर्ता को इस राशि को कर उद्देश्यों के लिए सामान्य आय के रूप में रिपोर्ट करना होगा।

यदि ऋण गैर-सहारा है, तो ऋण की माफी के परिणामस्वरूप ऋण आय का कर योग्य रद्दीकरण नहीं होता है, क्योंकि ऋण की शर्तें ऋणदाता को डिफ़ॉल्ट के मामले में व्यक्तिगत रूप से मालिक का पीछा करने का कोई अधिकार नहीं देती हैं।

भले ही कोई ऋण माफ किया गया हो, उधारकर्ता को मूल ऋण राशि और संपत्ति की बिक्री में प्राप्त राशि के बीच के अंतर के आधार पर हानि या लाभ की रिपोर्ट करनी चाहिए। उपरोक्त उदाहरण में, $ 25,000 को नुकसान के रूप में रिपोर्ट किया जाना चाहिए। कमी वाली संपत्तियों की बिक्री से होने वाली हानि कर-कटौती योग्य नहीं है ।

विशेष ध्यान

अधिकांश ऋण ऋण दस्तावेज़ में शामिल सहारा भाषा के साथ जारी किए जाते हैं। भाषा उन सहारा कार्यों को निर्दिष्ट करती है जो ऋणदाता किसी भी सीमा के साथ कर सकता है।

आम तौर पर, ऋण एक सहारा है या गैर-आश्रय उस राज्य पर निर्भर करता है जहां ऋण की उत्पत्ति हुई थी। अधिकांश राज्य बंधक उधारदाताओं के लिए सहारा प्रदान करते हैं, लेकिन इसे किसी तरह से प्रतिबंधित किया जा सकता है। उदाहरण के लिए, कुछ राज्यों में, ऋणदाता के विरुद्ध ऋणदाता जो कमी निर्णय प्राप्त कर सकता है, वह संपत्ति के उचित बाजार मूल्य (FMV) से अधिक नहीं हो सकता है।

क्रेडिट कार्ड, व्यक्तिगत ऋण और ऑटो ऋण सामान्य प्रकार के सहारा ऋण हैं।

उदाहरण के लिए, एक घर पर विचार करें जिसमें $ 250,000 का बंधक शेष है और $ 200,000 का उचित बाजार मूल्य है। यदि ऋणदाता $ 150,000 के लिए नीलामी में घर बेचता है, तो वह केवल उधारकर्ता के खिलाफ $ 50,000 की कमी के फैसले की वसूली कर सकता है, जो कि एफएमवी और नीलामी में बेची गई राशि के बीच का अंतर है। कुछ राज्यों में, उधारदाताओं को कमी निर्णय प्राप्त करने से प्रतिबंधित किया जाता है।

सहारा का उदाहरण

कंपनी एबीसी एक डिलीवरी कंपनी है जिसे पुराने ट्रकों के अपने बेड़े को बदलने की जरूरत है। इसे पांच नए ट्रक खरीदने की जरूरत है जिनकी कुल लागत $ 250,000 है। कंपनी एबीसी के पास ट्रकों पर खर्च करने के लिए केवल 50,000 डॉलर नकद हैं, इसलिए यह बैंक एक्सवाईजेड से 200,000 डॉलर उधार लेता है। ऋण एक सहारा ऋण है और गिरवी रखी गई संपार्श्विक ट्रक है।

तीन वर्षों के बाद, कंपनी एबीसी का व्यवसाय खराब प्रदर्शन कर रहा है और यह अब बैंक एक्सवाईजेड को अपने ऋण पर भुगतान नहीं कर सकता है। यह अभी भी अपने ऋण पर $ 125,000 का बकाया है। सहारा ऋण की शर्तों के अनुसार, बैंक एक्सवाईजेड उन ट्रकों को बंद कर देता है जिन्हें संपार्श्विक के रूप में गिरवी रखा गया था; हालांकि, ट्रकों के मूल्यह्रास के कारण, उनकी कीमत केवल $75,000 है, जिसका अर्थ है कि ऋण पर बकाया राशि को कवर करने में $50,000 की कमी है।

चूंकि संपार्श्विक का मूल्य ऋण पर बकाया राशि को कवर नहीं करता है, और क्योंकि ऋण एक सहारा ऋण है, बैंक एक्सवाईजेड अंतर को कवर करने के लिए कंपनी एबीसी की अन्य संपत्तियां प्राप्त करना चाहता है। दोनों कंपनियां एक समझौते पर आती हैं जिसके तहत कंपनी एबीसी ऋण पर संपूर्ण बनाने के लिए $ 50,000 के कुल मूल्य के साथ कुछ ऑपरेटिंग उपकरण सौंपेगी।

सवाल और जवाब

हाइलाइट्स

• कर्जदारों के लिए सहारा ऋण के दो कर निहितार्थ हैं जो कर योग्य सामान्य आय को पहचानने और हानि या लाभ की रिपोर्ट करने में अनुवाद करते हैं।

• यदि कोई ऋण लेने वाला एक सहारा ऋण पर चूक करता है, तो ऋणदाता ऋण की शेष राशि चुकाने के लिए उधारकर्ता के बैंक खाते या गार्निश मजदूरी लगा सकता है।

• पूर्ण सहारा का अर्थ है कि ऋणदाता ऋण चुकाने के लिए संपार्श्विक के अतिरिक्त उधारकर्ता से अन्य संपत्तियां भी जब्त कर सकता है।

• यदि उधारकर्ता अपने ऋण दायित्व का भुगतान नहीं करता है, तो उधारकर्ता के गिरवी रखे गए संपार्श्विक को एकत्र करने का ऋणदाता का कानूनी अधिकार है।

• एक गैर-आश्रय ऋण, हालांकि, ऋणदाता को डिफ़ॉल्ट की स्थिति में संपार्श्विक के रूप में गिरवी रखी गई विशिष्ट संपत्ति का दावा करने के लिए प्रतिबंधित करता है।

सामान्य प्रश्न

होम बिल्डर के खिलाफ मेरे पास क्या सहारा है?

यदि एक गृह निर्माता ने आपके घर के निर्माण में खराब काम किया है, जैसे कि दोषपूर्ण फर्शबोर्ड, टूटी छत, या अन्य मुद्दे, एक गृहस्वामी के रूप में आपके पास कुछ सहारा है। पहला कदम अपने अनुबंधों और वारंटी की जांच करना है। अधिकांश हाउस बिल्ड में आपके घर के विभिन्न क्षेत्रों पर वारंटी होगी। यदि वारंटी समाप्त हो जाती है या किसी निश्चित मुद्दे को कवर नहीं करती है, तो मुद्दे के आधार पर, बिल्डर अनुबंध के उल्लंघन में हो सकता है या उनके द्वारा किए गए काम को देखते हुए लापरवाही कर सकता है। आप बेहतर व्यापार ब्यूरो और संघीय व्यापार आयोग (एफटीसी) के साथ शिकायत दर्ज कर सकते हैं और अपने विकल्पों को निर्धारित करने के लिए एक वकील से बात कर सकते हैं।

एक गैर-सहारा ऋण क्या है?

एक गैर-आश्रय ऋण एक ऐसा ऋण है जिसके तहत यदि उधारकर्ता ऋण पर चूक करता है और गिरवी रखी गई संपार्श्विक ऋण पर बकाया राशि को कवर नहीं करता है, तो ऋणदाता अंतर बनाने के लिए उधारकर्ता की अन्य संपत्तियों के बाद जाने में सक्षम नहीं होता है। अधिकांश बैंक गैर-सहारा ऋण जारी नहीं करना पसंद करते हैं क्योंकि इससे उन्हें नुकसान हो सकता है।

पूर्ण-सहारा ऋण क्या है?

सहारा ऋण का मतलब है कि एक ऋणदाता एक उधारकर्ता की अन्य संपत्तियों के बाद जा सकता है यदि गिरवी रखी गई संपार्श्विक बकाया ऋण को कवर करने के लिए पर्याप्त नहीं है जो उधारकर्ता भुगतान नहीं कर सकता है। सहारा ऋण पूर्ण या सीमित हो सकता है। पूर्ण-सहारा ऋण का अर्थ है कि उधारकर्ता बकाया ऋण की पूरी राशि को कवर करने के लिए कई संपत्तियों को जब्त कर सकता है, न कि केवल विशिष्ट संपत्तियां।

सीमित सहारा ऋण क्या है?

सहारा ऋण का मतलब है कि एक ऋणदाता एक उधारकर्ता की अन्य संपत्तियों के बाद जा सकता है यदि गिरवी रखी गई संपार्श्विक बकाया ऋण को कवर करने के लिए पर्याप्त नहीं है जो उधारकर्ता भुगतान नहीं कर सकता है। सहारा ऋण पूर्ण या सीमित हो सकता है। सीमित सहारा ऋण का मतलब है कि बकाया ऋण को कवर करने के लिए एक ऋणदाता कितनी संपत्ति जब्त कर सकता है इसकी एक सीमा है। संपत्ति आमतौर पर समय से पहले ऋण अनुबंध में सूचीबद्ध होती है।

साझेदारी में सहारा ऋण क्या है?

एक साझेदारी में ऋण का अर्थ है कि एक भागीदार या एक से अधिक भागीदार साझेदारी में बकाया ऋण के लिए व्यक्तिगत रूप से उत्तरदायी हो सकते हैं। यदि साझेदारी पर बकाया ऋण है और वह अपने ऋणों को कवर नहीं कर सकता है, यदि यह एक सामान्य साझेदारी है, तो इसका मतलब है कि ऋणदाता भागीदारों की व्यक्तिगत संपत्ति के बाद जा सकता है यदि संपार्श्विक बकाया राशि को कवर नहीं करता है। यदि साझेदारी एक सीमित देयता कंपनी (एलएलसी) है, तो केवल सीमित सहारा है, और ऋणदाता भागीदारों की व्यक्तिगत संपत्ति के बाद नहीं जा सकता है।