Úrræði
Hvað er úrræði?
Endurkröfuréttur er löglegur samningur sem veitir lánveitanda rétt á veðsettum veðum ef lántaki getur ekki staðið við skuldbindinguna. Með endurkröfu er átt við lagalegan rétt lánveitanda til innheimtu. Endurgreiðslulán veita lánveitendum vernd þar sem þeir eru öruggir um að fá einhverja endurgreiðslu, annað hvort í reiðufé eða lausafé. Fyrirtæki sem nota endurkröfuskuldir hafa lægri fjármagnskostnað þar sem minni undirliggjandi áhætta er í lánveitingum til þess fyrirtækis.
Að skilja úrræði
Endurgreiðsla veitir lánveitanda lagalega úrræði til að leggja hald á eignir lántaka ef lántaki vanskilar skuld. Ef skuldin er að fullu endurheimt ber lántaki ábyrgð á fullri fjárhæð skuldarinnar, jafnvel að því marki sem hún er hærri en verðmæti veðsettrar eignar.
Innheimtuskuld gerir lánveitanda kleift að taka aðrar eignir frá lántaka fyrir utan tryggingar til að greiða niður skuldina. Í flestum tilfellum getur lánveitandinn fengið úrskurð um skort til að leggja hald á óveðsettar eignir, leggja á bankareikninga eða skreyta laun. Lánveitandinn getur einnig farið á eftir öðrum tekjum frá lántakanum, svo sem þóknun, þóknanir eða fjárfestingartekjur.
Úrræði vs. endurkröfuleysi
Endurkröfulán eru aðgreind frá endurkröfulánum,. sem takmarkar lánveitandann við að krefjast eingöngu tiltekinnar eignar sem veðsett er sem veð. Ef lántaki vanrækir endurkröfulán og verðmæti trygginga stendur ekki undir þeirri upphæð sem lántaki skuldar getur lánveitandi ekki reynt að endurheimta eftirstöðvarnar með því að leggja hald á aðrar eignir lántaka.
Lánveitandi hefur aðeins lagalegan rétt á veðsettu veði. Vegna þessarar aðgreiningar eru endurkröfuskuldir lánveitandanum í hag en skuldir án endurkröfu eru lántakanum hagstæðar.
Lántakendur sem eru með endurkröfulán þurfa almennt að greiða hærri vexti en endurkröfulán til að bæta lánveitanda fyrir að taka á sig aukna áhættu.
Endurgreiðsla skulda er algengasta form skulda vegna þess að það er minna áhættusamt fyrir lánveitendur. Skuld sem ekki er endurheimt er venjulega takmörkuð við langtímalán sem eru sett á stöðugar og árangursríkar eignir, svo sem atvinnuhúsnæði.
Skattaáhrif endurkröfu á lántakendur
Endurkröfuskuldir hafa tvenns konar skattaáhrif fyrir lántakendur sem þýða að færa skattskyldar venjulegar tekjur og tilkynna tap eða hagnað. Þegar skatta er lögð fram verður lántaki að tilkynna sem venjulegar tekjur hvers kyns hluta skuldar sem lánveitandinn gefur eftir.
Til dæmis, ef lánveitandi selur hús til að endurheimta $150.000 skuld og selur það fyrir $125.000, skuldar lántakandinn enn $25.000. Ef lánveitandi fyrirgefur $25.000, verður lántaki að tilkynna þessa upphæð sem venjulegar tekjur í skattalegum tilgangi.
Ef skuldin er endurkröfurétt leiðir eftirgjöf lánsins ekki til skattskyldrar niðurfellingar skuldatekna, þar sem lánskjör veita lánveitanda ekki rétt til að elta eiganda persónulega ef vanskil verða.
Burtséð frá því hvort skuld er eftirgefin verður lántaki að tilkynna um tap eða hagnað miðað við mismun á upphaflegri lánsfjárhæð og þeirri fjárhæð sem innleyst var við sölu eignarinnar. Í dæminu hér að ofan verður að tilkynna $25.000 sem tap. Tap sem verður vegna sölu eigna sem eru ábótavant er ekki frádráttarbært frá skatti.
Sérstök atriði
Flest lán eru gefin út með endurkröfumáli sem er innifalið í lánaskjalinu. Tungumálið tilgreinir úrræðisaðgerðir sem lánveitandi getur gripið til ásamt takmörkunum.
Almennt, hvort lán er endurkröfu eða ekki endurkröfu, fer eftir ríkinu þar sem lánið er upprunnið. Flest ríki gera ráð fyrir endurkröfum fyrir veðlánveitendur, en það gæti verið takmarkað á einhvern hátt. Til dæmis, í sumum ríkjum, getur skortdómurinn sem lánveitandinn getur fengið gegn lántakanum ekki farið yfir sanngjarnt markaðsvirði (FMV) eignarinnar.
Algengar tegundir endurgreiðslulána eru kreditkort, persónuleg lán og bílalán.
Til dæmis, íhugaðu heimili sem hefur veðstöðu upp á $250.000 og sanngjarnt markaðsvirði $200.000. Ef lánveitandinn selur húsið á uppboði fyrir $ 150.000, getur hann aðeins endurheimt $ 50.000 skortsdóm á hendur lántakanda, sem er mismunurinn á FMV og upphæðinni sem húsið seldi á uppboði. Í sumum ríkjum er lánveitendum bannað að fá dóma um skort.
Dæmi um úrræði
Fyrirtækið ABC er sendingarfyrirtæki sem þarf að skipta út flota sínum af gamaldags vörubílum. Það þarf að kaupa fimm nýja vörubíla sem kosta samtals $250.000. Fyrirtækið ABC hefur aðeins $50.000 í reiðufé til að eyða í vörubílana svo það tekur $200.000 að láni frá banka XYZ. Lánið er endurkröfulán og veðsett veð eru vörubílarnir.
Eftir þrjú ár hefur starfsemi fyrirtækisins ABC gengið illa og það getur ekki lengur greitt af láni sínu til banka XYZ. Það skuldar enn $ 125.000 af láninu sínu. Samkvæmt skilmálum endurkröfulánsins hættir Banki XYZ vörubílunum sem voru settir að veði; hins vegar, vegna gengislækkunar vörubílanna, eru þeir aðeins 75.000 dollara virði, sem þýðir að það vantar 50.000 dollara í að standa straum af útistandandi upphæð á láninu.
Vegna þess að verðmæti veðanna dekkar ekki eftirstöðvar lánsins og vegna þess að lánið er endurkröfulán, leitast banki XYZ við að fá aðrar eignir fyrirtækisins ABC til að standa undir mismuninum. Fyrirtækin tvö komast að samkomulagi um að fyrirtækið ABC muni afhenda ákveðinn rekstrarbúnað að heildarverðmæti $50.000 til að gera allt á láninu.
Spurningar og svör
##Hápunktar
Innheimtuskuld hefur tvenns konar skattaleg áhrif fyrir lántakendur sem þýða að færa skattskyldar venjulegar tekjur og tilkynna tap eða hagnað.
Ef lántaki vanskilur á endurkröfuláni gæti lánveitandi lagt á bankareikninga lántaka eða skreytt laun til að greiða niður skuldastöðuna.
Full endurgreiðsla þýðir að til viðbótar við tryggingar getur lánveitandi einnig lagt hald á aðrar eignir frá lántaka til að greiða niður skuldina.
Endurkröfuréttur er lögbundinn réttur lánveitanda til að innheimta veðsettar tryggingar lántaka ef lántaki greiðir ekki skuldbindingu sína.
Gjaldþrotslán takmarkar hins vegar lánveitanda að krefjast einungis tiltekinnar eignar sem veðsett er ef vanskil verða.
##Algengar spurningar
Hvaða úrræði hef ég gegn húsbyggjendum?
Ef húsbyggjandi hefur staðið sig illa við að byggja heimili þitt, svo sem gallað gólfborð, sprungið loft eða önnur vandamál, sem húseigandi hefur þú einhverja úrræði. Fyrsta skrefið er að athuga samninga þína og ábyrgðir. Flestar húsbyggingar munu hafa ábyrgð á mismunandi svæðum heimilisins. Ef ábyrgðir falla úr gildi eða ná ekki til ákveðins máls, eftir því hvaða atriði er háttað, getur byggjandi verið brotlegur við samning eða vanrækslu miðað við þá vinnu sem hann hefur unnið. Þú getur skráð kvartanir hjá Better Business Bureau og Federal Trade Commission (FTC) og talað við lögfræðing til að ákvarða möguleika þína.
Hvað er endurkröfulán?
Endurkröfulán er lán þar sem ef lántaki vanskilar lánið og veðsett veð standa ekki undir eftirstöðvum lánsins getur lánveitandi ekki farið á eftir öðrum eignum lántaka til að jafna mismuninn. Flestir bankar vilja helst ekki gefa út lán án endurkröfu þar sem það gæti skilið þá eftir með tapi.
Hvað er skuld með fullri endurkröfu?
Innheimtuskuld þýðir að lánveitandi getur farið á eftir öðrum eignum lántaka ef veðsett veð nægir ekki til að standa straum af útistandandi skuldum sem lántaki getur ekki greitt. Endurkröfuskuldir geta verið fullar eða takmarkaðar. Skuld með fullri endurkröfu þýðir að lántaki getur lagt hald á jafnmargar eignir til að standa straum af heildarfjárhæð útistandandi láns, ekki bara tilteknar eignir.
Hvað er takmörkuð endurheimtarskuld?
Innheimtuskuld þýðir að lánveitandi getur farið á eftir öðrum eignum lántaka ef veðsett veð nægir ekki til að standa straum af útistandandi skuldum sem lántaki getur ekki greitt. Endurkröfuskuldir geta verið fullar eða takmarkaðar. Takmörkuð endurkröfuskuld þýðir að það eru takmörk fyrir því hvaða eignir lánveitandi getur lagt hald á til að standa straum af útistandandi láni. Eignirnar eru venjulega skráðar í lánssamningnum fyrirfram.
Hvað er endurheimtarskuld í samstarfi?
Innheimtuskuld í sameignarfélagi þýðir að félagi eða fleiri félagar geta borið persónulega ábyrgð á útistandandi skuldum í sameignarfélagi. Ef sameignarfélagið á útistandandi skuldir og getur ekki staðið undir lánum sínum, ef um almennt sameignarfélag er að ræða, þýðir það að lánveitandi getur farið á eftir persónulegum eignum samstarfsaðila ef tryggingar standa ekki undir eftirstöðvum. Ef sameignarfélagið er hlutafélag (LLC), þá er aðeins takmarkað úrræði og lánveitandi getur ekki farið á eftir persónulegum eignum samstarfsaðila.
