अनुसूची 13जी

शेड्यूल 13जी क्या है?

सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (SEC) शेड्यूल 13G फॉर्म शेड्यूल 13D फॉर्म के लिए एक वैकल्पिक फाइलिंग है और इसका उपयोग किसी पार्टी के स्टॉक के स्वामित्व की रिपोर्ट करने के लिए किया जाता है जो कंपनी के कुल स्टॉक इश्यू के 5% से अधिक है। शेड्यूल 13G, कम रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के साथ शेड्यूल 13D का एक छोटा संस्करण है। जब तक फाइलर कई छूटों में से एक को पूरा करता है, तब तक SEC शेड्यूल 13D फॉर्म के बदले शेड्यूल 13G फाइल किया जा सकता है ।

अनुसूची 13D और अनुसूची 13G दोनों रूपों को "लाभकारी स्वामित्व रिपोर्ट" के रूप में संदर्भित किया जाता है। एसईसी के अनुसार, एक लाभकारी स्वामी वह है जो प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से मतदान शक्ति या निवेश शक्ति साझा करता है। इन प्रपत्रों का उद्देश्य उन व्यक्तियों के बारे में जानकारी प्रदान करना है जिनके पास सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाली कंपनियों में महत्वपूर्ण हिस्सेदारी है और इस प्रकार, अन्य निवेशकों और अन्य इच्छुक पार्टियों को अपने स्वयं के निवेश के बारे में सूचित निर्णय लेने की अनुमति मिलती है। सार्वजनिक रूप से कारोबार किए गए स्टॉक के 5% से अधिक के स्वामित्व को महत्वपूर्ण स्वामित्व माना जाता है और इसे जनता को रिपोर्ट करना एक आवश्यकता है ।

निवेशक और कोई भी अन्य इच्छुक पक्ष SEC के EDGAR सिस्टम के माध्यम से सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाली किसी भी कंपनी के शेड्यूल 13G फॉर्म देख सकते हैं।

अनुसूची 13जी को समझना

ऐसी कई छूटें हैं जो एक फाइलर को अनुसूची 13डी के बजाय फॉर्म अनुसूची 13जी दाखिल करने की अनुमति देती हैं। संस्थागत निवेशक अनुसूची 13जी दाखिल कर सकते हैं यदि उन्होंने सामान्य व्यवसाय करते हुए प्रतिभूतियों का अधिग्रहण किया है और उनका जारीकर्ता के नियंत्रण को प्रभावित करने का कोई इरादा नहीं है। ऐसे व्यक्ति जो संस्थागत निवेशक नहीं हैं, वे अनुसूची 13G दाखिल कर सकते हैं यदि उन्होंने जारीकर्ता पर नियंत्रण को प्रभावित करने के इरादे से सुरक्षा हासिल नहीं की है और प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से 20% या अधिक सुरक्षा के लाभकारी स्वामी नहीं हैं। 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धारा 13(डी)(6)(ए) या (बी) के तहत, निवेशकों के लिए अतिरिक्त छूट है। एक निवेशक को भी छूट दी जा सकती है यदि उनका लाभकारी स्वामित्व 22 दिसंबर, 1970 से पहले हासिल किया गया था

शेड्यूल 13G के लिए कई फाइलिंग डेडलाइन हैं। संस्थागत निवेशकों के लिए , उन्हें उस वर्ष के अंत के 45 दिनों के भीतर फाइल करने की आवश्यकता होती है, जिसमें वे 5% से ऊपर समाप्त करते हैं, या यदि प्रारंभिक फाइलिंग अभी तक पूरी नहीं हुई है, तो 10% से ऊपर एक महीने के पहले खत्म होने के 10 दिनों के भीतर। निष्क्रिय निवेशकों को 5% या अधिक सुरक्षा प्राप्त करने के 10 दिनों के भीतर फाइल करने की आवश्यकता होती है। अंत में, छूट वाले निवेशक (जैसा कि 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धारा 13 (डी) (6) (ए) या (बी) द्वारा परिभाषित किया गया है। ) को उस वर्ष के अंत के 45 दिनों के भीतर फाइल करनी होगी जिसमें वे फाइल करने के लिए बाध्य हो जाते हैं ।

अनुसूची 13जी फॉर्म में निहित जानकारी में किसी भी परिवर्तन को अतिरिक्त रिपोर्टिंग के माध्यम से संशोधित किया जाना चाहिए। संस्थागत निवेशकों को वर्ष के अंत के 45 दिनों के भीतर या 10% से ऊपर एक महीने के पहले खत्म होने के 10 दिनों के भीतर और फिर किसी भी महीने के अंत के 10 दिनों के भीतर जहां धारक का स्वामित्व बढ़ता या घटता है, किसी भी बदलाव की रिपोर्ट करने के लिए एक संशोधन दाखिल करना आवश्यक है। 5% या अधिक से। संशोधनों की रिपोर्ट करने के लिए निष्क्रिय निवेशकों की समान आवश्यकताएं होती हैं ।

SEC अनुसूची 13G फॉर्म को गलत तरीके से दाखिल करने या उन्हें दाखिल करने में विफल रहने के लिए व्यक्तियों और/या कंपनियों पर जुर्माना लगा सकता है। व्यक्तियों को उद्धृत किया जा सकता है यदि वे अपनी होल्डिंग्स और लेनदेन के बारे में तुरंत जानकारी देने में विफल रहते हैं, और कंपनियों पर जुर्माना लगाया जा सकता है यदि वे रिपोर्ट नहीं करते हैं कि उनके कर्मचारियों ने कोई आवश्यक फॉर्म ठीक से दाखिल नहीं किया है। भले ही यह अनजाने में हो, एक आवश्यक लाभकारी स्वामित्व रिपोर्ट को समय पर दर्ज करने में विफलता प्रतिभूति विनिमय अधिनियम 1934 की धारा 13 (डी), 13 (जी) और 16 (ए) के तहत निर्धारित आवश्यकताओं का उल्लंघन है।

यह बहुत महत्वपूर्ण है कि फंड मैनेजर और अन्य निवेशक अपनी आंतरिक नियंत्रण नीतियों और प्रक्रियाओं से अवगत हों। एसईसी के साथ अनुचित फाइलिंग दावों को निपटाने के लिए, व्यक्तिगत निवेशकों को वित्तीय दंड में $ 150,000 से ऊपर का भुगतान करने के लिए मजबूर किया गया है। एसईसी इस प्रकार के उल्लंघनों को पुलिस करने का प्रयास करता है क्योंकि इन रूपों का उद्देश्य जनता की रक्षा करना है, उन्हें जागरूक रखना है। अंदरूनी सूत्रों की व्यापारिक गतिविधि और अंततः, अंदरूनी व्यापार और स्टॉक हेरफेर के अन्य कृत्यों को रोकना।

हाइलाइट्स

• शेड्यूल 13G कम रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के साथ शेड्यूल 13D का एक छोटा संस्करण है।

• जब तक फाइलर कई छूटों में से एक को पूरा करता है, तब तक SEC शेड्यूल 13D फॉर्म के बदले शेड्यूल 13G फाइल किया जा सकता है।

• सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (एसईसी) शेड्यूल 13 जी फॉर्म का इस्तेमाल किसी पार्टी के स्टॉक के स्वामित्व की रिपोर्ट करने के लिए किया जाता है जो कंपनी के कुल स्टॉक इश्यू के 5% से अधिक है ।