Tidsplan 13G
Hva er Schedule 13G?
and Exchange Commission (SEC) Schedule 13G-skjemaet er en alternativ innlevering for Schedule 13D-skjemaet og brukes til å rapportere en parts eierskap av aksjer som overstiger 5 % av et selskaps totale aksjeemisjon. Schedule 13G er en kortere versjon av Schedule 13D med færre rapporteringskrav. Schedule 13G kan arkiveres i stedet for SEC Schedule 13D-skjemaet så lenge filen oppfyller ett av flere unntak .
Både Schedule 13D- og Schedule 13G-skjemaer refereres til som "reelle eierskapsrapporter." I følge SEC er en reell eier enhver som direkte eller indirekte deler stemmerett eller investeringsmakt. Disse skjemaene er ment å gi informasjon om enkeltpersoner som har betydelige eierandeler i børsnoterte selskaper og dermed gi andre investorer og andre interesserte parter mulighet til å ta informerte beslutninger om sine egne investeringer. Eierskapet til over 5 % av en børsnotert aksje anses som betydelig eierskap, og rapportering av dette til offentligheten er et krav .
Investorer og andre interesserte parter kan se Schedule 13G-formene til ethvert børsnotert selskap gjennom SECs EDGAR-system.
Forstå tidsplan 13G
Det er flere unntak som gjør at en fil kan sende inn skjema 13G i stedet for skjema 13D. Institusjonelle investorer kan sende inn en Schedule 13G hvis de kjøpte verdipapirer mens de gjorde normal forretning og de ikke har til hensikt å påvirke kontrollen over utstederen. Enkeltpersoner som ikke er institusjonelle investorer kan sende inn en Schedule 13G hvis de ikke har anskaffet verdipapiret med den hensikt å påvirke kontrollen over utstederen og ikke direkte eller indirekte er den reelle eieren av 20 % eller mer av verdipapiret. I henhold til seksjon 13(d)(6)(A) eller (B) i Securities Exchange Act av 1934 er det ytterligere unntak for investorer. En investor kan også være unntatt hvis deres reelle eierskap ble ervervet før 22. desember 1970 .
Det er flere innleveringsfrister for Schedule 13G. For intitusjonelle investorer er de pålagt å sende inn innen 45 dager etter slutten av året der de avslutter over 5 %, eller innen 10 dager etter første gangs ferdigstillelse av en måned over 10 % hvis den første innleveringen ennå ikke er fullført. Passive investorer er pålagt å sende inn innen 10 dager etter anskaffelse av 5 % eller mer av et verdipapir. Til slutt , unntatte investorer (som definert i seksjon 13(d)(6)(A) eller (B) i Securities Exchange Act av 1934 ) må sende inn innen 45 dager etter slutten av året de blir forpliktet til å sende inn .
Eventuelle endringer i informasjonen i et Schedule 13G-skjema må endres gjennom ytterligere rapportering. Institusjonelle investorer er pålagt å sende inn en endring for å rapportere endringer innen 45 dager etter slutten av året eller innen 10 dager etter første gangs avslutning av en måned over 10 % og deretter innen 10 dager etter månedsslutt der innehaverens eierskap øker eller reduseres med 5 % eller mer. Passive investorer har lignende krav til rapportering av endringer
SEC kan ilegge bøter på enkeltpersoner og/eller selskaper for feil innlevering av Schedule 13G-skjemaer eller unnlatelse av å innlevere dem. Enkeltpersoner kan bli sitert hvis de ikke raskt rapporterer informasjon om sine beholdninger og transaksjoner, og selskaper kan bli bøtelagt hvis de ikke rapporterer at deres ansatte ikke har arkivert nødvendige skjemaer. Selv om det er utilsiktet, er unnlatelse av å sende inn en påkrevd rapport om virkelig eierskap i tide et brudd på kravene angitt under seksjoner 13(d), 13(g) og 16(a) i Securities Exchange Act av 1934.
Det er svært viktig at fondsforvaltere og andre investorer er klar over sine internkontrollpolicyer og prosedyrer. For å avgjøre upassende inngivelse av krav til SEC, har individuelle investorer blitt tvunget til å betale oppover $150 000 i økonomiske straffer . av innsideres handelsaktivitet og til slutt, forhindre innsidehandel og andre handlinger med aksjemanipulasjon.
Høydepunkter
Schedule 13G er en kortere versjon av Schedule 13D med færre rapporteringskrav.
Schedule 13G kan arkiveres i stedet for SEC Schedule 13D-skjemaet så lenge filen oppfyller ett av flere unntak.
– Securities and Exchange Commission (SEC) Schedule 13G-skjema brukes til å rapportere en parts eierskap av aksjer som overstiger 5 % av et selskaps totale aksjeemisjon .
