スケジュール13G

##スケジュール13Gとは何ですか？

証券取引委員会（SEC）のスケジュール13Gフォームは、スケジュール13Dフォームの代替ファイリングであり、会社の総株式発行額の5％を超える当事者の株式所有権を報告するために使用されます。スケジュール13Gは、スケジュール13Dの短いバージョンであり、レポート要件が少なくなっています。スケジュール13Gは、ファイラーがいくつかの免除の1つを満たしている限り、SECスケジュール13Dフォームの代わりに提出できます。

スケジュール13Dとスケジュール13Gの両方のフォームは、「有益な所有権レポート」と呼ばれます。 SECによると、受益者とは、直接または間接的に議決権または投資権を共有する人のことです。これらのフォームは、上場企業に重要な株式を保有している個人に関する情報を提供することを目的としているため、他の投資家や他の利害関係者が自分の投資について情報に基づいた決定を下すことができます。上場株式の5％以上の所有権は重要な所有権と見なされ、これを一般に報告することが要件です。

投資家およびその他の利害関係者は、SECのEDGARシステムを通じて、上場企業のスケジュール13Gフォームを表示できます。

##スケジュール13Gを理解する

ファイラーがスケジュール13Dの代わりにスケジュール13Gからファイルを提出することを許可するいくつかの免除があります。機関投資家は、通常の事業を行っている間に証券を取得し、発行者の管理に影響を与える意図がない場合、スケジュール13Gを提出することができます。機関投資家ではない個人は、発行者の管理に影響を与える目的で証券を取得しておらず、証券の20％以上の受益者ではない場合、スケジュール13Gを提出できます。 1934年証券取引法のセクション13（d）（6）（A）または（B）に基づき、投資家には追加の免税があります。 1970年12月22日より前に有益な所有権が取得された場合、投資家も免除される可能性があります。

スケジュール13Gにはいくつかの提出期限があります。機関投資家の場合、5％を超えて終了した年末から45日以内に、または最初の提出がまだ完了していない場合は10％を超えて最初に終了してから10日以内に提出する必要があります。パッシブ投資家は、証券の5％以上を取得してから10日以内に提出する必要があります。最後に、免除された投資家（ 1934年証券取引法のセクション13（d）（6）（A）または（B）で定義））提出が義務付けられた年末から45日以内に提出する必要があります。

スケジュール13Gフォームに含まれる情報への変更は、追加のレポートを通じて修正する必要があります。機関投資家は、年末から45日以内、または最初に10％を超える月を終えてから10日以内、その後、所有者の所有権が増減する月末から10日以内に変更を報告するための修正を提出する必要があります。 5％以上。パッシブ投資家には、修正を報告するための同様の要件があります。

SECは、スケジュール13Gフォームを不適切に提出したり、提出しなかった場合に、個人および/または企業に罰金を科すことができます。持ち株や取引に関する情報を迅速に報告しなかった場合は個人を引用でき、従業員が必要なフォームを適切に提出しなかったと報告しなかった場合は企業に罰金が科せられます。不注意による場合でも、必要な有益な所有権の報告を適時に提出しないことは、1934年証券取引法のセクション13（d）、13（g）、および16（a）に定められた要件に違反します。

内部統制の方針や手順を知っていることは非常に重要です。 SECへの不適切な提出請求を解決するために、個人投資家は15万ドル以上の罰金を支払うことを余儀なくされています。インサイダーの取引活動を阻止し、最終的にはインサイダー取引やその他の株式操作行為を防止します。

##ハイライト

-Schedule 13Gは、Schedule 13Dの短いバージョンであり、レポート要件が少なくなっています。

-ファイラーがいくつかの免除のいずれかを満たしている限り、SECスケジュール13Dフォームの代わりにスケジュール13Gを提出できます。

-証券取引委員会（SEC）のスケジュール13Gフォームは、会社の総株式発行額の5％を超える当事者の株式所有権を報告するために使用されます。