Zeitplan 13G
Was ist Zeitplan 13G?
Das Schedule 13G-Formular der Securities and Exchange Commission (SEC) ist eine alternative Einreichung für das Schedule 13D-Formular und wird verwendet, um den Aktienbesitz einer Partei zu melden, der 5 % der gesamten Aktienausgabe eines Unternehmens übersteigt. Schedule 13G ist eine kürzere Version von Schedule 13D mit weniger Meldepflichten. Schedule 13G kann anstelle des SEC Schedule 13D-Formulars eingereicht werden, solange der Antragsteller eine von mehreren Ausnahmen erfüllt .
Sowohl Schedule 13D- als auch Schedule 13G-Formulare werden als „Berichte über wirtschaftliches Eigentum“ bezeichnet. Laut SEC ist ein wirtschaftlicher Eigentümer jeder, der direkt oder indirekt über Stimmrecht oder Investitionsmacht verfügt. Diese Formulare sollen Informationen über Personen bereitstellen, die bedeutende Beteiligungen an börsennotierten Unternehmen halten, und es somit anderen Anlegern und anderen interessierten Parteien ermöglichen, fundierte Entscheidungen über ihre eigenen Investitionen zu treffen. Der Besitz von über 5 % einer öffentlich gehandelten Aktie gilt als bedeutender Besitz und die Meldung an die Öffentlichkeit ist erforderlich .
Investoren und alle anderen interessierten Parteien können die Schedule-13G-Formulare aller börsennotierten Unternehmen über das EDGAR-System der SEC einsehen.
Zeitplan 13G verstehen
Es gibt mehrere Ausnahmen, die es einem Antragsteller erlauben, Formulare nach Schedule 13G anstelle von Schedule 13D einzureichen. Institutionelle Anleger können einen Schedule 13G einreichen, wenn sie Wertpapiere im Rahmen ihrer normalen Geschäftstätigkeit erworben haben und nicht beabsichtigen, die Kontrolle über den Emittenten zu beeinflussen. Personen, die keine institutionellen Anleger sind, können Schedule 13G einreichen, wenn sie das Wertpapier nicht mit der Absicht erworben haben, die Kontrolle über den Emittenten zu beeinflussen, und nicht direkt oder indirekt der wirtschaftliche Eigentümer von 20 % oder mehr des Wertpapiers sind. Gemäß Abschnitt 13(d)(6)(A) oder (B) des Securities Exchange Act von 1934 gibt es zusätzliche Ausnahmen für Anleger. Ein Anleger kann auch befreit werden, wenn sein wirtschaftliches Eigentum vor dem 22. Dezember 1970 erworben wurde
Es gibt mehrere Einreichungsfristen für Schedule 13G. Institutionelle Anleger müssen innerhalb von 45 Tagen nach dem Ende des Jahres, in dem sie über 5 % liegen, oder innerhalb von 10 Tagen nach dem ersten Ende eines Monats mit über 10 % einreichen, wenn die Erstanmeldung noch nicht abgeschlossen ist. Passive Anleger müssen innerhalb von 10 Tagen nach dem Erwerb von 5 % oder mehr eines Wertpapiers einen Antrag stellen. Schließlich befreite Anleger (wie in Abschnitt 13(d)(6)(A) oder (B) des Securities Exchange Act von 1934 definiert ) müssen innerhalb von 45 Tagen nach Ablauf des Jahres, in dem sie zur Einreichung verpflichtet werden , einreichen
Alle Änderungen an den Informationen, die in einem Schedule 13G-Formular enthalten sind, müssen durch zusätzliche Meldungen ergänzt werden. Institutionelle Anleger müssen innerhalb von 45 Tagen nach Jahresende oder innerhalb von 10 Tagen nach Monatsende über 10 % und dann innerhalb von 10 Tagen nach jedem Monatsende, in dem sich der Anteil des Inhabers erhöht oder verringert, eine Änderung einreichen, um Änderungen zu melden um 5 % oder mehr. Passive Anleger haben ähnliche Anforderungen für die Meldung von Änderungen
Die SEC kann Einzelpersonen und/oder Unternehmen Bußgelder auferlegen, wenn sie Schedule 13G-Formulare nicht ordnungsgemäß einreichen oder nicht einreichen. Einzelpersonen können angezeigt werden, wenn sie Informationen über ihre Beteiligungen und Transaktionen nicht unverzüglich melden, und Unternehmen können mit einer Geldstrafe belegt werden, wenn sie nicht melden, dass ihre Mitarbeiter die erforderlichen Formulare nicht ordnungsgemäß ausgefüllt haben. Selbst wenn es unbeabsichtigt ist, stellt das Versäumnis, einen erforderlichen Bericht über wirtschaftliches Eigentum rechtzeitig einzureichen, einen Verstoß gegen die Anforderungen der Abschnitte 13(d), 13(g) und 16(a) des Securities Exchange Act von 1934 dar.
Es ist sehr wichtig, dass Fondsmanager und andere Anleger ihre internen Kontrollrichtlinien und -verfahren kennen. Um nicht ordnungsgemäß eingereichte Ansprüche bei der SEC zu begleichen, wurden einzelne Anleger gezwungen, Geldstrafen in Höhe von über 150.000 US-Dollar zu zahlen. Die SEC bemüht sich, diese Art von Verstößen zu überwachen, da diese Formulare dazu dienen, die Öffentlichkeit zu schützen und sie auf dem Laufenden zu halten der Handelsaktivitäten von Insidern und letztlich die Verhinderung von Insiderhandel und anderen Akten der Aktienmanipulation.
Höhepunkte
Schedule 13G ist eine kürzere Version von Schedule 13D mit weniger Meldepflichten.
Schedule 13G kann anstelle des SEC Schedule 13D-Formulars eingereicht werden, solange der Antragsteller eine von mehreren Ausnahmen erfüllt.
Das Schedule 13G-Formular der Securities and Exchange Commission (SEC) wird verwendet, um den Aktienbesitz einer Partei zu melden, der 5 % der gesamten Aktienausgabe eines Unternehmens übersteigt .
