일정 13G

스케줄 13G란?

( Securities and Exchange Commission ) 스케줄 13G 양식은 스케줄 13D 양식에 대한 대체 제출이며 회사의 총 주식 발행량의 5%를 초과하는 당사자의 주식 소유권을 보고하는 데 사용됩니다. 일정 13G는 보고 요구 사항이 적은 일정 13D의 짧은 버전입니다. 제출자가 여러 면제 중 하나를 충족하는 한 SEC 일정 13D 양식 대신 일정 13G를 제출할 수 있습니다 .

Schedule 13D 및 Schedule 13G 양식을 모두 "수익적 소유권 보고서"라고 합니다. SEC에 따르면 실소유자 는 의결권이나 투자권을 직간접적으로 공유하는 사람입니다. 이 양식은 상장 기업 에 상당한 지분을 보유한 개인에 대한 정보를 제공 하여 다른 투자자 및 기타 이해 당사자가 자신의 투자에 대해 정보에 입각한 결정을 내릴 수 있도록 하기 위한 것입니다. 공개 거래되는 주식의 5% 이상의 소유권은 중요한 소유권으로 간주되며 이를 대중에게 보고하는 것은 필수 사항 입니다.

투자자 및 기타 이해 관계자는 SEC의 EDGAR 시스템을 통해 상장 기업의 Schedule 13G 형식을 볼 수 있습니다.

일정 이해하기 13G

제출자가 스케줄 13D 대신 스케줄 13G를 제출할 수 있도록 허용하는 몇 가지 예외가 있습니다. 기관 투자자는 정상적인 영업을 하는 동안 증권을 취득하고 발행인의 통제에 영향을 미칠 의도가 없는 경우 Schedule 13G를 제출할 수 있습니다. 기관 투자자가 아닌 개인은 발행인에 대한 통제에 영향을 미칠 의도로 유가 증권을 취득하지 않았고 유가 증권의 20% 이상을 직접 또는 간접적으로 실소유자가 아닌 경우 Schedule 13G를 제출할 수 있습니다. 1934년 증권 거래법 섹션 13(d)(6)(A) 또는 (B)에 따라 투자자에 대한 추가 면제가 있습니다. 투자자는 1970년 12월 22일 이전에 실소유권을 취득한 경우에도 면제될 수 있습니다 .

Schedule 13G에는 여러 제출 마감일이 있습니다. 기관 투자자 의 경우 , 5% 이상으로 마감된 연도 말의 45일 이내에 제출해야 하며, 초기 제출이 아직 완료되지 않은 경우 10%를 초과하는 달을 처음 마감한 후 10일 이내에 제출해야 합니다. 수동 투자자는 5% 이상의 유가 증권을 취득한 후 10일 이내에 제출해야 합니다.마지막으로 면제 투자자( 1934년 증권 거래법 섹션 13(d)(6)(A) 또는 (B)에 정의됨) ) 제출의무가 된 해의 말일부터 45일 이내에 제출해야 합니다 .

Schedule 13G 양식에 포함된 정보에 대한 모든 변경 사항은 추가 보고를 통해 수정해야 합니다. 기관투자자는 연말 45일 이내 또는 10%를 초과하는 달을 처음 마감한 날로부터 10일 이내, 그리고 보유자의 소유권이 증감하는 월말의 10일 이내에 변경 사항을 보고하도록 수정 사항을 제출해야 합니다. 5% 이상. 수동 투자자는 수정 사항을보고하기위한 유사한 요구 사항이 있습니다.

SEC는 Schedule 13G 양식을 부적절하게 제출하거나 제출하지 않은 개인 및/또는 회사에 벌금을 부과할 수 있습니다. 개인은 보유 및 거래에 대한 정보를 즉시 보고하지 않을 경우 소환될 수 있으며, 직원이 필요한 양식을 제대로 제출하지 않았다고 보고하지 않으면 회사에 벌금이 부과될 수 있습니다. 부주의한 경우라 하더라도 필수 실소유주 보고서를 적시에 제출하지 않는 것은 1934년 증권 거래법 13(d), 13(g) 및 16(a)항에 명시된 요건을 위반하는 것입니다.

펀드 매니저와 기타 투자자들이 내부 통제 정책 과 절차를 인지하는 것이 매우 중요합니다. SEC에 제기한 부적절한 청구를 해결하기 위해 개인 투자자는 $150,000 이상의 재정적 벌금을 지불해야 했습니다 . 내부자의 거래 활동을 차단하고 궁극적으로 내부자 거래 및 기타 주식 조작 행위를 방지합니다.

하이라이트

• 일정 13G는 보고 요구 사항이 더 적은 일정 13D의 짧은 버전입니다.

• 제출자가 여러 면제 중 하나를 충족하는 한 Schedule 13G는 SEC Schedule 13D 양식 대신 제출할 수 있습니다.

• SEC(Securities and Exchange Commission) Schedule 13G 양식은 회사 총 발행량의 5%를 초과하는 당사자의 주식 소유를 보고하는 데 사용됩니다 .