संरचित लेनदेन

एक संरचित लेनदेन क्या है?

एक संरचित लेनदेन बैंक सेक रीसी एक्ट (बीएसए) के तहत रिपोर्टिंग आवश्यकताओं से बचने के लिए एक बड़ी राशि से विभाजित लेनदेन की एक श्रृंखला है,. जिसके लिए वित्तीय संस्थानों को $ 10,000 या उससे अधिक के सभी लेनदेन की रिपोर्ट करने की आवश्यकता होती है। इसके उपयोग के कारण , पुनर्गठन लेन-देन (या लेयरिंग) संभावित मनी लॉन्ड्रिंग के लिए एक लाल झंडा है।

एक संरचित लेनदेन कैसे काम करता है

रिपोर्टिंग आवश्यकताओं से बचने के लिए, जिसे बैंक गोपनीयता अधिनियम निर्धारित करता है, 1980 के दशक में व्यक्तियों और व्यवसायों ने लेनदेन करना और संरचित करना शुरू किया, जो $10,000 की रिपोर्टिंग सीमा से नीचे आया था। कुछ व्यक्तियों और व्यवसायों ने संरचित लेनदेन का उपयोग किया यदि वे नहीं चाहते थे कि सरकार उनकी वित्तीय गतिविधियों के बारे में जाने और/या उन्होंने आय कैसे उत्पन्न की। उदाहरण के लिए, मनी लॉन्ड्रिंग और कर चोरी के मामलों में, नियामकों ने इन मामलों को संरचित लेनदेन के साथ जोड़ा।

मनी लॉन्ड्रिंग बड़ी मात्रा में धन की आवाजाही को छिपाने का कार्य है, जो अपराधी अक्सर अवैध गतिविधियों, जैसे कि मादक पदार्थों की तस्करी या आतंकवादी गतिविधि के माध्यम से उत्पन्न करते हैं। मनी लॉन्ड्रिंग की प्रक्रिया ऐसी "गंदी" गतिविधियों को साफ दिखती है। मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल विशिष्ट कदमों में प्लेसमेंट, लेयरिंग और इंटीग्रेशन शामिल हैं। प्लेसमेंट वित्तीय प्रणाली में "गंदा पैसा" शुरू करने के कार्य को संदर्भित करता है; लेयरिंग जटिल लेनदेन और बहीखाता पद्धति के माध्यम से इन निधियों के स्रोत को छिपाने का कार्य है, और एकीकरण उस धन को कथित रूप से वैध तरीके से फिर से प्राप्त करने के कार्य को संदर्भित करता है।

विशेष ध्यान

यूएसए पैट्रियट एक्ट ने कानून प्रवर्तन एजेंसियों को आतंकवादियों की जांच, अभियोग और न्याय के कटघरे में लाने के लिए व्यापक अधिकार दिए। अधिनियम सितंबर के बाद उत्पन्न हुआ। 11, 2001, आतंकवादी हमले। संघीय एजेंसियां व्यावसायिक रिकॉर्ड और बैंक रिकॉर्ड प्राप्त करने के लिए अदालती आदेशों का उपयोग करती हैं। अधिनियम का मुख्य शीर्षक III कई वित्तीय संस्थानों को उन देशों से जुड़े कुल लेनदेन को रिकॉर्ड करने के लिए मजबूर करता है जहां लॉन्ड्रिंग एक ज्ञात समस्या है। इस तरह के संस्थानों ने ऐसे खातों के लाभार्थियों की पहचान करने और ट्रैक करने के लिए कार्यप्रणाली स्थापित की है, साथ ही देय खातों के माध्यम से धन भेजने के लिए अधिकृत व्यक्तियों के साथ ।

जबकि 1970 के दशक में $10,000 से अधिक के लेन-देन की संख्या अपेक्षाकृत कम थी, आज उस राशि से अधिक के लेन-देन की संख्या बहुत अधिक है। 2019 वित्तीय वर्ष में, 20 मिलियन से अधिक मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट ( सीटीआर ) दायर की गई थी। पैट्रियट अधिनियम के साथ अधिक क्षमता के बावजूद , कानून प्रवर्तन एजेंसियों और नियामकों के लिए समय पर ढंग से संसाधित और जांच करने के लिए डेटा की भारी मात्रा मुश्किल हो सकती है। .

नियामक यह सुनिश्चित करते हैं कि सभी करदाता और कर योग्य संस्थाएं कर योग्य आय को ठीक से और कानूनी रूप से रिपोर्ट करें। अनुपालन सुनिश्चित करने के लिए, बैंक गोपनीयता अधिनियम में वित्तीय संस्थानों को अपने ग्राहकों के लेनदेन पर जानकारी रिकॉर्ड करने और रिपोर्ट करने की आवश्यकता होती है यदि उन लेनदेन में बड़ी मात्रा में धन शामिल होता है। सीटीआर विशिष्ट रिपोर्ट है जिसकी नियामकों को आवश्यकता होती है। जमा, निकासी, या मुद्रा के आदान -प्रदान के बाद $10,000 से अधिक होने के बाद वित्तीय संस्थानों को इन्हें दर्ज करना होगा ।

##हाइलाइट

• यूएसए पैट्रियट एक्ट ने कानून प्रवर्तन एजेंसियों को आतंकवादियों द्वारा मनी लॉन्ड्रिंग पर अंकुश लगाने के लिए व्यापक अधिकार दिए, किसी भी जमा, निकासी, या मुद्रा विनिमय के लिए $10,000 से अधिक की रिपोर्टिंग आवश्यकताओं को लागू किया ।

• संरचित लेनदेन का उपयोग कभी-कभी अवैध गतिविधियों, जैसे कर चोरी, धन शोधन, आतंकवादी गतिविधि और मादक पदार्थों की तस्करी के लिए किया जाता है।

• एक संरचित लेनदेन एक बड़ा लेनदेन है जिसे बैंक गोपनीयता अधिनियम से बचने के लिए छोटे टुकड़ों में तोड़ दिया गया है, जिसके लिए $10,000 से अधिक के सभी लेनदेन की रिपोर्टिंग की आवश्यकता होती है ।