Skipulögð viðskipti
Hvað er skipulögð viðskipti?
Skipulögð viðskipti eru röð viðskipta sem skipt er upp úr stærri upphæð til að forðast tilkynningarskyldu samkvæmt Bank Sec recy Act (BSA), sem krefst þess að fjármálastofnanir tilkynni um öll viðskipti upp á $10.000 eða meira. Vegna notkunar þeirra, endurskipulagning viðskipti (eða lagskipting) er rauður fáni fyrir hugsanlegt peningaþvætti.
Hvernig skipulögð viðskipti virka
Til að forðast tilkynningarskyldurnar, sem bankaleyndarlögin setja fram, hófu einstaklingar og fyrirtæki á níunda áratugnum að gera og skipuleggja viðskipti, sem komu inn undir tilkynningarmörkin upp á $10.000. Sumir einstaklingar og fyrirtæki notuðu skipulögð viðskipti ef þeir vildu ekki að stjórnvöld vissu um fjármálastarfsemi þeirra og/eða hvernig þau aflaði tekna. Til dæmis, í tilfellum um peningaþvætti og skattsvik, tengdu eftirlitsaðilar þessi mál við skipulögð viðskipti.
Peningaþvætti er sú athöfn að leyna flutningi stórra fjárhæða, sem glæpamenn búa oft til með ólöglegri starfsemi, svo sem eiturlyfjasmygli eða hryðjuverkastarfsemi. Ferlið við peningaþvætti lætur slíka „óhreina“ starfsemi líta út fyrir að vera hrein. Sérstök skref sem taka þátt í peningaþvætti eru staðsetning, lagskipting og samþætting. Staðsetning vísar til þess að koma "skítugum peningum" inn í fjármálakerfið; lagskipting er sú athöfn að leyna uppruna þessara fjármuna með flóknum viðskiptum og bókhaldsbrellum, og samþætting vísar til athafnar að endurheimta þá peninga á meintum lögmætum hætti.
Sérstök atriði
Patriot Act veitti löggæslustofnunum víðtækari heimildir til að rannsaka, ákæra og draga hryðjuverkamenn fyrir rétt. Lögin voru upprunnin eftir hryðjuverkaárásir 11. september 2001. Alríkisstofnanir nota dómstóla til að fá viðskiptagögn og bankaskrár. III. meginkafli laganna þvingar margar fjármálastofnanir til að skrá heildarviðskipti sem tengjast löndum þar sem þvætti er þekkt vandamál. Slíkar stofnanir hafa sett upp aðferðafræði til að bera kennsl á og fylgjast með rétthöfum slíkra reikninga, ásamt einstaklingum sem hafa heimild til að beina fjármunum í gegnum greiðslureikninga.
Þó að fjöldi viðskipta yfir $10.000 á áttunda áratugnum hafi verið tiltölulega lítill, er fjöldi viðskipta sem fer yfir þá upphæð í dag mun meiri. Á reikningsárinu 2019 voru meira en 20 milljónir gjaldeyrisviðskiptaskýrslur ( CTRs ) lagðar fram. Þrátt fyrir meiri getu með Patriot Act, getur hið mikla magn gagna verið erfitt fyrir löggæslustofnanir og eftirlitsaðila að vinna úr og rannsaka tímanlega hátt.
Eftirlitsaðilar sjá til þess að allir skattgreiðendur og skattskyldir aðilar tilkynni skattskyldar tekjur á réttan og löglegan hátt. Til að tryggja að farið sé að ákvæðum laga um bankaleynd er kveðið á um að fjármálastofnanir skrái og tilkynni upplýsingar um viðskipti viðskiptavina sinna ef um stórar fjárhæðir er að ræða. Snertihlutfallið er sérstaka skýrslan sem eftirlitsaðilar krefjast. Fjármálastofnanir verða að skrá þetta eftir að innlán, úttektir eða gjaldeyrisskipti fara yfir $10.000 .
Hápunktar
Bandaríska ættjarðarlögin veittu löggæslustofnunum víðtækari heimildir til að stemma stigu við peningaþvætti hryðjuverkamanna, setja skýrslukröfur fyrir allar innstæður, úttektir eða gjaldeyrisskipti yfir $10.000 .
Skipulögð viðskipti eru stundum notuð fyrir ólöglega starfsemi, svo sem skattsvik, peningaþvætti, hryðjuverkastarfsemi og eiturlyfjasmygl.
Skipulögð viðskipti eru stærri viðskipti sem hafa verið brotin í smærri hluta til að forðast bankaleynd, sem krefst tilkynningar um öll viðskipti yfir $10.000 .
