कर भंग

टैक्स ब्रेक क्या है?

टैक्स ब्रेक शब्द सरकार द्वारा प्रदान किए जाने वाले लाभ को संदर्भित करता है जो आपकी कुल कर देयता को कम करता है । टैक्स कानूनों द्वारा टैक्स ब्रेक संभव हो जाते हैं और आम तौर पर क्रेडिट और कटौती के रूप में आते हैं। अन्य टैक्स ब्रेक में छूट और आपके राज्य या संघीय कर रिटर्न से कुछ प्रकार की आय को शामिल करना शामिल है ।

टैक्स ब्रेक कुछ समूहों को प्राप्त होने वाले अनुकूल कर उपचार का भी उल्लेख करते हैं। उदाहरण के लिए, चर्चों और धार्मिक संगठनों को आम तौर पर संघीय, राज्य और स्थानीय आय और संपत्ति करों से छूट दी जाती है, अन्य कर भत्तों के बीच। इसी तरह, प्राकृतिक आपदाओं से प्रभावित लोगों को फाइलिंग और भुगतान एक्सटेंशन, जुर्माना और ब्याज छूट, और हताहत और चोरी के नुकसान के लिए कटौती के रूप में टैक्स ब्रेक मिलते हैं।

टैक्स ब्रेक कैसे काम करता है

सरकार व्यक्तिगत और कॉर्पोरेट करदाताओं को टैक्स ब्रेक प्रदान करती है,. जिससे उनकी कर देनदारी बहुत कम हो जाती है । टैक्स क्रेडिट, कटौती, छूट और कर बहिष्करण इन बचतों को सक्षम कर सकते हैं।

कुछ मामलों में, टैक्स छूट पाने के लिए आपको कोई कार्रवाई करने की ज़रूरत नहीं है। उदाहरण के लिए, आपको प्राप्त होने वाली जीवन बीमा आय को आम तौर पर आपकी कर योग्य आय से बाहर रखा जाता है—और आपको उनकी रिपोर्ट करने की आवश्यकता नहीं होती है। हालांकि, अधिकांश टैक्स ब्रेक का लाभ उठाने के लिए, आपको अपने आयकर रिटर्न पर उनका दावा करना चाहिए (उदाहरण के लिए, टैक्स क्रेडिट या कटौती) और विशिष्ट पात्रता आवश्यकताओं को पूरा करना चाहिए।

व्यक्तिगत छूट 2017 तक एक संघीय टैक्स ब्रेक अप था। टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट के तहत, व्यक्तिगत छूट कटौती को कर वर्ष 2018 से 2025 के लिए निलंबित कर दिया गया है ($0 तक कम कर दिया गया है)।

टैक्स ब्रेक अर्थव्यवस्था को प्रोत्साहित कर सकते हैं, करदाताओं को खर्च करने की मात्रा में वृद्धि और व्यवसायों को उनके विकास में निवेश करने के लिए बढ़ावा देना। इसके अलावा, टैक्स ब्रेक कुछ ऐसे व्यवहारों को बढ़ावा दे सकते हैं जो समाज को लाभ पहुंचाते हैं, जैसे कि गैस की खपत करने वाली कारों को आधुनिक ईंधन-कुशल वाहनों से बदलना।

जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, राज्य और संघीय कर कानूनों के कारण टैक्स ब्रेक लागू होते हैं। विनियम इस बात की रूपरेखा तैयार करते हैं कि टैक्स ब्रेक कैसे काम करता है, कौन योग्य है, और (कुछ मामलों में) टैक्स ब्रेक कितने समय तक चलता है। अमेरिकी कांग्रेस और राष्ट्रपति संघीय आयकर कानूनों को मंजूरी देने के लिए जिम्मेदार हैं। उदाहरण के लिए, कांग्रेस ने टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट (टीसीजेए) को मंजूरी दी, जिसने यूएस टैक्स कोड में महत्वपूर्ण बदलाव किए और 2017 में तत्कालीन राष्ट्रपति डोनाल्ड ट्रम्प द्वारा कानून में हस्ताक्षर किए गए।

धर्मार्थ संगठन और धार्मिक संस्थान आम तौर पर कर मुक्त होते हैं। इसका मतलब है कि उन्हें संघीय आय करों का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है।

टैक्स ब्रेक के प्रकार

कर आभार

एक कर क्रेडिट डॉलर-दर-डॉलर के आधार पर आपकी कर देयता को कम करता है। यह कटौती की तुलना में अधिक प्रभाव डालता है, जो केवल करों के अधीन आय की मात्रा को कम करता है। आपकी कर योग्य आय से सभी कटौतियां लेने के बाद आपके द्वारा देय कर की राशि पर टैक्स क्रेडिट लागू होता है। उदाहरण के लिए, यदि आप पर करों में $3,000 का बकाया है और आप $1,100 कर क्रेडिट के लिए पात्र हैं, तो टैक्स ब्रेक लागू होने के बाद आपकी बकाया राशि घटकर $1,900 ($3,000 - $1,100) हो जाती है।

टैक्स क्रेडिट आपके टैक्स बिल को डॉलर-दर-डॉलर के आधार पर कम करते हैं। दूसरी ओर, कर कटौती आपकी कर योग्य आय को कम करती है - या उस आय की राशि जिस पर आपके करों की गणना की जाती है। टैक्स क्रेडिट कटौती से अधिक मूल्य के हैं क्योंकि वे सीधे आपके कर बिल को कम करते हैं।

निगम अपने कर बिलों को कम करने के लिए टैक्स क्रेडिट का भी लाभ उठा सकते हैं। सरकार श्रमिकों और राष्ट्रीय अर्थव्यवस्था को लाभ पहुंचाने के लिए इनकी अनुमति देती है। उद्योग या क्षेत्र की परवाह किए बिना कुछ क्रेडिट लागू किए जाते हैं, जैसे व्यवसाय कर क्रेडिट,. निवेश क्रेडिट, और श्रमिकों के लिए बाल देखभाल के लिए क्रेडिट। वे अधिक उद्योग-विशिष्ट भी हो सकते हैं, जैसे कि कृषि, ऊर्जा और खनन क्षेत्रों में।

कर कटौती

कर कटौती ऐसे खर्च हैं जिन्हें आपकी कर योग्य आय को कम करने के लिए आपकी सकल आय से घटाया जा सकता है - और इसलिए, आपका कर बिल। उदाहरण के लिए, $1,000 की कर कटौती आपकी कर योग्य आय को उसी राशि से कम कर देगी। कटौती का मूल्य आपके टैक्स ब्रैकेट पर निर्भर करता है। इसलिए, यदि आप 22% टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो उस $1,000 कर कटौती से आपके टैक्स बिल पर $220 ($1,000 × 22%) की बचत होगी।

अधिकांश करदाताओं के पास मानक कटौती (आपकी फाइलिंग स्थिति के आधार पर एक निश्चित डॉलर की राशि) लेने या फॉर्म 1040 या 1040-एसआर की अनुसूची ए पर अपनी कटौती को आइटम करने का विकल्प होता है। यहां 2021 और 2022 के लिए मानक कटौती राशियों का विवरण दिया गया है:

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कटौती जो आप आइटम कर सकते हैं उनमें शामिल हैं:

• सुरक्षित बंधक ऋण के पहले $750,000 पर बंधक ब्याज (या यदि आपने 16 दिसंबर, 2017 से पहले घर खरीदा है तो $1 मिलियन)

समायोजित सकल आय (AGI) के कुल 7.5% से अधिक की प्रतिपूर्ति रहित चिकित्सा और दंत चिकित्सा व्यय

• राज्य और स्थानीय करों में $10,000 तक

• धर्मार्थ योगदान

• हताहत और चोरी के नुकसान

• जुआ नुकसान

यदि कटौतियों का योग जो आप मदबद्ध कर सकते हैं, वह आपके मानक कटौती से अधिक है, तो यह मदबद्ध करने के लिए वित्तीय समझ में आता है।

कर बहिष्करण

एक कर बहिष्करण आय के एक निश्चित हिस्से या कराधान से आय के प्रकार को आश्रय देता है। उदाहरण के लिए, आप आम तौर पर अपनी कर योग्य आय से बाल सहायता भुगतान, जीवन बीमा आय और नगरपालिका बांड आय को बाहर कर सकते हैं। इसी तरह, आपके नियोक्ता द्वारा भुगतान किए जाने वाले स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम संघीय आय और पेरोल करों से मुक्त होते हैं, और आपके द्वारा भुगतान किए जाने वाले प्रीमियम का हिस्सा आम तौर पर आपकी कर योग्य आय से बाहर रखा जाता है।

एक और आम कर बहिष्करण घर की बिक्री से संबंधित है। यदि आपको अपना मुख्य घर बेचने से पूंजीगत लाभ होता है, तो आप अपनी आय से उस लाभ में से $250,000 (संयुक्त रूप से विवाहित होने पर $500,000) तक को बाहर कर सकते हैं। अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपको यह करना होगा:

• पिछले पांच वर्षों में से कम से कम दो वर्षों के लिए घर का स्वामित्व और निवास किया हो

• पिछले दो वर्षों के भीतर किसी अन्य घर की बिक्री से लाभ को बाहर नहीं किया है

साथ ही, यदि आप किसी विदेशी देश में आय अर्जित करते हैं, तो आप विदेशी अर्जित आय बहिष्करण के माध्यम से कर छूट के पात्र हो सकते हैं । 2022 कर वर्ष के लिए एक व्यक्ति के लिए कुल $112,000 है। उदाहरण के लिए, एक प्रवासी जो किसी विदेशी देश में काम करते हुए $180,000 कमाता है, उसे केवल उस राशि पर अमेरिकी कर देना होगा जो $112,000, या $68,000 से अधिक है।

##हाइलाइट

• क्रेडिट और डिडक्शन जैसे टैक्स ब्रेक आपकी कुल टैक्स देनदारी को कम करते हैं।

• एक कर क्रेडिट आपकी कर देयता को डॉलर-दर-डॉलर के आधार पर ऑफ़सेट करता है, जबकि कर कटौती करों के अधीन सकल आय की मात्रा को कम करती है।

• टैक्स ब्रेक अर्थव्यवस्था को मजबूत करने या विशिष्ट नीतिगत लक्ष्यों को बढ़ावा देने के लिए डिज़ाइन किए गए कर कानूनों के उत्पाद हैं।

##सामान्य प्रश्न

2021 के लिए मानक कटौती क्या है?

2021 के लिए, एकल फाइलरों और विवाहित करदाताओं के लिए अलग से दाखिल करने के लिए मानक कटौती $ 12,550 है, घर के मुखिया के लिए $ 18,800, और विवाहित करदाताओं के लिए $ 25,100 संयुक्त रूप से और जीवित जीवनसाथी दाखिल करने के लिए।

2022 के लिए वार्षिक उपहार बहिष्करण क्या है?

उपहारों के लिए वार्षिक बहिष्करण बढ़कर 2022 के लिए $16,000 हो गया, जो 2021 में $15,000 था। इसका मतलब है कि आप अपने जीवन भर के उपहार और संपत्ति कर छूट का उपयोग किए बिना जितने चाहें उतने लोगों को $16,000 तक कर-मुक्त कर सकते हैं।

मेरा 2021 का टैक्स रिटर्न कब देय है?

आपका 2021 का टैक्स रिटर्न सोमवार, 18 अप्रैल, 2022 के कारण है। आप फॉर्म 4868 दाखिल करके एक स्वचालित छह महीने का विस्तार प्राप्त कर सकते हैं, यूएस व्यक्तिगत आयकर रिटर्न दाखिल करने के लिए समय के स्वचालित विस्तार के लिए आवेदन।

टैक्स क्रेडिट और टैक्स कटौती के बीच क्या अंतर है?

टैक्स क्रेडिट और टैक्स कटौती दोनों ही टैक्स के समय आपको पैसे बचाते हैं, लेकिन क्रेडिट अधिक अनुकूल हैं। टैक्स क्रेडिट आपके द्वारा देय कर की राशि को कम करता है - डॉलर के लिए डॉलर - जबकि कर कटौती आपकी कर योग्य आय को कम करती है। उदाहरण के लिए, $1,000 का टैक्स क्रेडिट आपके टैक्स बिल से $1,000 की कटौती करता है, और $1,000 की टैक्स कटौती आपकी कर योग्य आय को $1,000 से कम करती है। इसलिए, यदि आप 22% टैक्स ब्रैकेट में आते हैं, तो $1,000 की कटौती से आपका टैक्स बिल $220 कम हो जाएगा।

2022 के लिए मानक कटौती क्या है?

2022 के लिए, एकल फाइलरों और विवाहित करदाताओं के लिए अलग से दाखिल करने के लिए मानक कटौती $ 12,950 है, घर के मुखिया के लिए $ 19,400, और विवाहित करदाताओं के लिए $ 25,900 संयुक्त रूप से और जीवित पति या पत्नी को दाखिल करने के लिए।