Vergi molası

Vergi Muafiyeti Nedir?

Vergi indirimi terimi, hükümetin sunduğu ve toplam vergi borcunuzu azaltan bir avantajı ifade eder. Vergi indirimleri, vergi yasalarıyla mümkün kılınır ve genellikle kredi ve kesintiler şeklinde gelir. Diğer vergi indirimleri, muafiyetleri ve eyaletinizden veya federal vergi beyannamenizden belirli türdeki gelirlerin hariç tutulmasını içerir.

Vergi indirimleri ayrıca belirli grupların aldığı avantajlı vergi muamelesini ifade eder. Örneğin kiliseler ve dini kuruluşlar, diğer vergi avantajlarının yanı sıra genellikle federal, eyalet ve yerel gelir ve emlak vergilerinden muaftır. Aynı şekilde, doğal afetlerden etkilenen insanlar, dosyalama ve ödeme uzatmaları, ceza ve faiz feragatleri, kayıp ve hırsızlık kayıpları için kesintiler şeklinde vergi indirimleri alırlar.

Vergi Muafiyetleri Nasıl Çalışır?

Hükümet, bireysel ve kurumsal vergi mükelleflerine vergi indirimleri sağlayarak vergi yükümlülüklerini büyük ölçüde azaltmaktadır . Vergi kredileri, kesintiler, muafiyetler ve vergi istisnaları bu tasarrufları sağlayabilir.

Bazı durumlarda, vergi indirimi almak için herhangi bir işlem yapmanız gerekmez. Örneğin, aldığınız hayat sigortası gelirleri genellikle vergilendirilebilir gelirinizden hariç tutulur ve bunları bildirmeniz gerekmez. Ancak, çoğu vergi indiriminden yararlanmak için, bunları (örneğin, vergi indirimleri veya kesintileri) gelir vergisi beyannamenizde talep etmeniz ve belirli uygunluk şartlarını karşılamanız gerekir.

Kişisel muafiyet, 2017 yılına kadar federal bir vergi kesintisiydi. Vergi Kesintileri ve İş Yasası uyarınca, kişisel muafiyet indirimi, 2018 ile 2025 arasındaki vergi yılları için askıya alınır (0 $'a düşürülür).

Vergi indirimleri, vergi mükelleflerinin harcaması gereken miktarını artırarak ve işletmelerin büyümeleri için yatırım yapabileceklerini artırarak ekonomiyi canlandırabilir. Ayrıca vergi indirimleri, gaz yakan arabaları modern yakıt tasarruflu araçlarla değiştirmek gibi topluma fayda sağlayan belirli davranışları teşvik edebilir.

Yukarıda belirtildiği gibi, eyalet ve federal vergi yasaları nedeniyle vergi indirimleri uygulanmaktadır. Düzenlemeler, vergi indirimlerinin nasıl işlediğini, kimin hak kazandığını ve (bazı durumlarda) vergi indiriminin ne kadar süreceğini ana hatlarıyla belirtir. ABD Kongresi ve başkan, federal gelir vergisi yasalarını onaylamaktan sorumludur. Örneğin, Kongre, ABD vergi kanununda önemli değişiklikler yapan ve 2017'de o zamanki Başkan Donald Trump tarafından imzalanan Vergi Kesintileri ve İş Yasası'nı (TCJA) onayladı.

Hayır kurumları ve dini kurumlar genellikle vergiden muaftır. Bu, federal gelir vergisi ödemeleri gerekmediği anlamına gelir.

Vergi Muafiyeti Türleri

Vergi kredileri

Vergi kredisi,. vergi borcunuzu dolar bazında azaltır. Bunun, yalnızca vergiye tabi gelir miktarını azaltan bir kesintiden daha büyük bir etkisi vardır. Vergiye tabi gelirinizden tüm kesintiler yapıldıktan sonra borçlu olduğunuz vergi tutarına bir vergi indirimi uygulanır. Örneğin, 3.000 ABD Doları vergi borcunuz varsa ve 1.100 ABD Doları vergi kredisi almaya uygunsanız, vergi indirimi uygulandıktan sonra borcunuz 1.900 ABD Doları'na (3.000 ABD Doları - 1.100 ABD Doları) düşer.

Vergi kredileri, vergi faturanızı dolar bazında düşürür. Öte yandan, vergi indirimleri vergiye tabi gelirinizi veya vergilerinizin hesaplandığı gelir miktarını azaltır. Vergi kredileri, vergi faturanızı doğrudan azalttığı için kesintilerden daha değerlidir.

Şirketler ayrıca vergi faturalarını düşürmek için vergi kredilerinden de yararlanabilirler. Hükümet bunların işçilere ve ulusal ekonomiye fayda sağlamasına izin veriyor. İşletme vergi kredileri,. yatırım kredileri ve işçiler için çocuk bakımı kredileri gibi belirli krediler sektör veya sektöre bakılmaksızın uygulanır . Ayrıca tarım, enerji ve madencilik sektörlerinde olduğu gibi daha sektöre özel olabilirler.

Vergi kesintileri

vergilendirilebilir gelirinizi ve dolayısıyla vergi faturanızı azaltmak için brüt gelirinizden düşülebilen giderlerdir . Örneğin, 1.000$'lık bir vergi indirimi, vergilendirilebilir gelirinizi aynı miktarda düşürür. İndirimin değeri, vergi diliminize bağlıdır. Dolayısıyla, %22 vergi dilimindeyseniz, bu 1.000 ABD Doları vergi indirimi, vergi faturanızda 220 ABD Doları (1.000 ABD Doları × %22) tasarruf etmenizi sağlar.

Çoğu vergi mükellefi, standart kesintiyi (dosyalama durumunuza göre sabit bir dolar tutarı) alma veya kesintilerini Form 1040 veya 1040-SR Çizelge A'da sıralama seçeneğine sahiptir. 2021 ve 2022 için standart kesinti tutarlarının bir özeti:

TTT

Maddelere ayırabileceğiniz kesintiler şunları içerir:

İlk 750.000 $'lık teminatlı ipotek borcunun ipotek faizi (veya evi 16 Aralık 2017'den önce satın aldıysanız 1 milyon $)

Düzeltilmiş brüt gelirinizin (AGI) %7,5'inden fazlasını oluşturan geri ödenmemiş tıbbi ve dişçilik giderleri

Eyalet ve yerel vergilerde 10.000$'a kadar
Hayır amaçlı katkılar
Kaza ve hırsızlık kayıpları
Kumar kayıpları

Maddelere ayırabileceğiniz kesintilerin toplamı, standart kesintinizi aşıyorsa, listelemek mali açıdan mantıklıdır.

Vergi istisnaları

Vergi istisnası, gelirin belirli bir bölümünü veya gelir türünü vergilendirmeden korur. Örneğin, genellikle nafaka ödemelerini, hayat sigortası gelirlerini ve belediye tahvil gelirlerini vergilendirilebilir gelirinizden hariç tutabilirsiniz. Benzer şekilde, işvereninizin ödediği sağlık sigortası primleri, federal gelir ve bordro vergilerinden muaftır ve primlerin ödediğiniz kısmı genellikle vergiye tabi gelirinizden hariç tutulur.

Diğer bir yaygın vergi istisnası, ev satışlarıyla ilgilidir. Ana evinizi satmaktan elde ettiğiniz bir sermaye kazancınız varsa, bu kazancın 250.000 ABD Doları'na kadar (evlilik birlikte başvuruyorsanız 500.000 ABD Doları) gelirinizden hariç tutabilirsiniz. Kalifiye olmak için şunları yapmalısınız:

Son beş yılın en az ikisinde ev sahibi olmak ve evde yaşamak
Son iki yıl içinde başka bir evin satışından elde edilen kazancı hariç tutmamış olmak

Ayrıca, yabancı bir ülkede gelir elde ediyorsanız, yurtdışından kazanılan gelir hariç tutularak vergi indirimi almaya hak kazanabilirsiniz. Bir birey için toplam tutar, 2022 vergi yılı için 112.000 dolardır. Örneğin, yabancı bir ülkede çalışarak 180.000 dolar kazanan bir göçmen, yalnızca 112.000 doları veya 68.000 doları aşan tutar için ABD vergilerine borçlu olacaktır.

##Öne çıkanlar

Krediler ve kesintiler gibi vergi indirimleri, toplam vergi borcunuzu düşürür.
Vergi kredisi, vergi borcunuzu dolar bazında mahsup ederken, vergi indirimi vergiye tabi brüt gelir miktarını azaltır.
Vergi indirimleri, ekonomiyi güçlendirmek veya belirli politika hedeflerini desteklemek için tasarlanmış vergi yasalarının ürünüdür.

##SSS

2021 için Standart Kesinti Nedir?

2021 için standart kesinti, bekar ve evli vergi mükellefleri için ayrı ayrı dosyalayanlar için 12.550 dolar, hane halkı reisleri için 18.800 dolar ve birlikte başvuruda bulunan evli vergi mükellefleri ve hayatta kalan eşler için 25.100 dolar.

2022 için Yıllık Hediye Hariç Tutma Nedir?

Hediyeler için yıllık hariç tutma, 2021'de 15.000 $'dan 2022'de 16.000 $'a yükselir. Bu, ömür boyu hediye ve emlak vergisi muafiyetinizden herhangi birini kullanmadan istediğiniz kadar kişiye 16.000 $'a kadar vergisiz bağışta bulunabileceğiniz anlamına gelir.

2021 Vergi Beyannamemin Son Tarihi Ne Zaman?

2021 vergi beyannamenizin son ödeme tarihi 18 Nisan 2022.

Vergi Kredileri ve Vergi Kesintileri Arasındaki Fark Nedir?

Vergi kredileri ve vergi indirimleri, vergi zamanında size tasarruf sağlar, ancak krediler daha uygundur. Vergi kredileri, borçlu olduğunuz vergi miktarını (dolar yerine dolar) düşürürken, vergi indirimleri vergiye tabi gelirinizi azaltır. Örneğin, 1.000$'lık bir vergi kredisi vergi faturanızdan 1.000$'lık bir kesinti yapar ve 1.000$'lık bir vergi indirimi vergiye tabi gelirinizi 1.000$ düşürür. Dolayısıyla, %22'lik vergi dilimine girerseniz, 1000$'lık bir kesinti vergi faturanızı 220$ azaltır.

2022 için Standart Kesinti Nedir?

2022 için standart kesinti, bekar ve evli vergi mükellefleri için ayrı ayrı dosyalayanlar için 12.950 ABD Doları, hane halkı reisleri için 19.400 ABD Doları ve birlikte başvuruda bulunan evli vergi mükellefleri ve hayatta kalan eşler için 25.900 ABD Dolarıdır.