Kjarnafé
Hvað er kjarnafjármagn?
Kjarnafé vísar til lágmarksfjárhæðar sem sparisjóður,. eins og sparisjóður eða sparisjóður og lánafyrirtæki, verður að hafa við höndina til að uppfylla reglur Federal Home Loan Bank (FHLB). Þessi ráðstöfun var þróuð sem vörn til að vernda neytendur gegn óvæntu tapi.
Reglugerðir Federal Home Loan Bank krefjast þess að bankar hafi grunnfjármagn sem er að lágmarki 6% af áhættuvegnum heildareignum bankans, sem getur falið í sér eigið fé (sameiginleg hlutabréf) og yfirlýsta varasjóð (óráðstafaða eign). Grunnfjármagnið er búið til til að tryggja að neytendur séu verndaðir þegar þeir stofna fjármálareikninga og samanstendur af verulegum hluta af eiginfjárþætti 1,. sem eftirlitsaðilar líta á sem mælikvarða á fjárhagslegan styrk banka.
Eiginfjárþáttur 1 vísar til hlutfalls grunneiginfjár banka af heildarfjárhæð áhættuvegna eigna (heildareignir, vegnar með útlánaáhættu) sem banki á. Áhættuvegnar eignir eru skilgreindar af Basel-nefndinni um bankaeftirlit,. bankaeftirlitsstofnun sem er stofnuð af seðlabankastjórum frá meira en tugi þjóða.
Bankar eru taldir minna viðkvæmir fyrir falli ef þeir hafa meira grunnfé og færri áhættuvegnar eignir. Á hinn bóginn telja eftirlitsaðilar banka líklegri til að falla, ef því er öfugt farið.
Tier 1 Dæmi
Til að skilja betur hvernig Tier 1 hlutföll virka skaltu íhuga eftirfarandi atburðarás. Gerum ráð fyrir að Friendly bankinn, sem á $3 af eigin fé, láni $20 til viðskiptavinar. Að því gefnu að þetta lán, sem nú er sundurliðað sem $20 eign á efnahagsreikningi bankans, hafi 80% áhættuvog. Í þessu tilviki ber Friendly bankinn áhættuvegnar eignir að andvirði 16 Bandaríkjadala ($20 × 80%). Miðað við upphaflegt $3 eigið fé er Tier 1 hlutfall Friendly Bank reiknað vera $3/$16 eða 19%.
Samkvæmt nýjustu tölum hefur eiginfjárhlutfall A-1 verið ákveðið 6%. Þess vegna væri Friendly bankinn í augnablikinu í samræmi við gildandi reglur bankayfirvalda.
Skilningur á kjarnafjármagni
Eftir fjármálakreppuna 2008 fóru eftirlitsstofnanir að auka áherslu sína á A-fjármagn banka, sem samanstendur ekki aðeins af kjarnafjármagni heldur getur einnig falið í sér óinnleysanlegt, óuppsafnað valið eigið fé. Þetta er strangara en dæmigerð eiginfjárhlutföll, sem geta einnig falið í sér eiginfjárþætti 2 og minni gæði. Gert er ráð fyrir að fjármálastofnanir fari að eiginfjárhlutföllum A-1 sem skilgreind eru í Basel III reglugerðum,. sem voru gefin út til að bæta bankareglur og eftirlit og draga úr möguleikanum á framtíðar fjármálakreppu.
Hækkun á kröfum um eiginfjárhlutfall kom fyrst og fremst til vegna þess að eiginfjárþurrð varð í miklu magni hjá helstu bandarískum fjármálastofnunum. Samkvæmt rannsóknum höfðu tólf stofnanir eiginfjárhlutfallsrof umfram 300 punkta og átta slíkar stofnanir með eiginfjárhlutfallsrof umfram 450 punkta.
Til að tryggja að eiginfjárþörf þeirra standist Basel III kröfur hafa bankar gripið til margvíslegra ráðstafana, þar á meðal að losa sig við óafkasta og áhættusamar eignir sínar og skera niður starfsmannafjölda. Jafnframt hafa sumar fjármálastofnanir einnig sameinast vel fjármögnuðum aðilum í stefnumótandi viðleitni til að auka eigið fé sitt. Slíkir samrunar hafa í för með sér lækkun áhættuvegna eigna og aukið framboð á grunnfé til beggja bankaaðila.
Hápunktar
CET1 kröfur hafa orðið strangari frá fjármálakreppunni 2008.
Grunnfé er lágmarksfjárhæð sem sparneytnir bankar verða að halda til að fara eftir reglum Federal Home Loan Bank.
Í samsettri meðferð með áhættuvegnum eignum er grunnfjármagn notað til að ákvarða eiginfjárhlutfall 1 (CET1) sem eftirlitsaðilar treysta á til að skilgreina eiginfjárkröfur banka.
