Capitale Centrale
Che cos'è il capitale di base?
Il capitale di base si riferisce all'importo minimo di capitale che una banca dell'usato,. come una cassa di risparmio o una società di risparmio e prestito, deve avere a disposizione per conformarsi alle normative della Federal Home Loan Bank (FHLB). Questa misura è stata sviluppata come salvaguardia con cui proteggere i consumatori da perdite impreviste.
I regolamenti della Federal Home Loan Bank richiedono alle banche di avere un capitale di base che rappresenti un minimo del 6% delle attività complessive ponderate per il rischio della banca, che possono comportare capitale proprio (azioni ordinarie) e riserve dichiarate (attività non ritenute). Creato per garantire la protezione dei consumatori durante la creazione di conti finanziari, il capitale di base comprende una parte sostanziale del capitale di classe 1,. che le autorità di regolamentazione considerano una misura della solidità finanziaria di una banca.
Il capitale di classe 1 si riferisce al rapporto tra il capitale proprio di base di una banca e l'intero importo delle attività ponderate per il rischio (attività totali, ponderate per il rischio di credito) che una banca possiede. Le attività ponderate per il rischio sono definite dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria,. un'autorità di vigilanza bancaria creata dai governatori delle banche centrali di più di una dozzina di nazioni.
Le banche sono considerate meno suscettibili al fallimento se hanno più capitale di base e meno attività ponderate per il rischio. D'altra parte, le autorità di regolamentazione considerano le banche soggette al fallimento, se è vero il contrario.
Esempio di livello 1
Per comprendere meglio come funzionano i rapporti di livello 1, considera il seguente scenario. Assumiamo che la Friendly Bank, che detiene $ 3 di azioni, presti $ 20 a un cliente. Supponendo che questo prestito, che ora è elencato come un'attività di $ 20 nel bilancio della banca, abbia una ponderazione del rischio dell'80%. In questo caso, la Friendly Bank trasporta $ 16 di attività ponderate per il rischio ($ 20 × 80%). Considerando il suo patrimonio netto originale di $ 3, il rapporto Tier 1 della Friendly Bank è calcolato in $ 3 / $ 16 o 19%.
Secondo gli ultimi dati, il Tier 1 Capital ratio è stato fissato al 6%. Pertanto, la Banca Amichevole risulterebbe attualmente conforme alle vigenti disposizioni dell'Autorità bancaria.
Capire il capitale di base
Dopo la crisi finanziaria del 2008, le autorità di regolamentazione hanno iniziato a concentrarsi maggiormente sul capitale di classe 1 delle banche, che non solo consiste nel capitale di base, ma può anche includere azioni privilegiate non rimborsabili e non cumulabili. Questo è più rigoroso dei tipici coefficienti patrimoniali, che possono includere anche Tier 2 e capitale di qualità inferiore. Le istituzioni finanziarie dovrebbero aderire ai coefficienti patrimoniali di classe 1 definiti nei regolamenti di Basilea III,. che sono stati emessi per migliorare la regolamentazione e la vigilanza bancaria mitigando al contempo la possibilità di una futura crisi finanziaria.
L'aumento dei requisiti patrimoniali è stato stabilito principalmente a causa del fatto che l'esaurimento del capitale si è verificato in grandi quantità presso le principali istituzioni finanziarie statunitensi. Secondo gli studi, dodici istituzioni hanno avuto un'erosione del coefficiente patrimoniale superiore a 300 punti base e otto di tali istituzioni hanno avuto un'erosione del coefficiente patrimoniale superiore a 450 punti base.
Per garantire che i loro requisiti patrimoniali aderiscano ai requisiti di Basilea III, le banche hanno adottato una serie di misure, tra cui l'eliminazione delle attività deteriorate e rischiose e la riduzione dell'organico dei dipendenti. Inoltre, alcune istituzioni finanziarie si sono anche fuse con entità ben capitalizzate in uno sforzo strategico per aumentare il loro capitale. Tali fusioni determinano una riduzione delle attività ponderate per il rischio e una maggiore disponibilità di capitale di base per entrambe le parti bancarie coinvolte.
Mette in risalto
I requisiti CET1 sono diventati più severi dalla crisi finanziaria del 2008.
Il capitale di base è l'importo minimo di capitale che le banche dell'usato devono mantenere per conformarsi alle normative della Federal Home Loan Bank.
In combinazione con le attività ponderate per il rischio, il capitale di base viene utilizzato per determinare i coefficienti Common Equity Tier1 (CET1) su cui le autorità di regolamentazione fanno affidamento per definire i requisiti patrimoniali di una banca.
