Capital Principal
O que é capital central?
O capital principal refere-se ao montante mÃnimo de capital que um banco de poupança,. como uma caixa de poupança ou uma empresa de poupança e empréstimo, deve ter em mãos para cumprir os regulamentos do Federal Home Loan Bank (FHLB). Esta medida foi desenvolvida como uma salvaguarda para proteger os consumidores contra perdas inesperadas.
As regulamentações do Federal Home Loan Bank exigem que os bancos tenham capital principal que represente um mÃnimo de 6% dos ativos globais ponderados pelo risco do banco, o que pode incluir capital próprio (ações ordinárias) e reservas declaradas (ativos retidos). Criado para garantir que os consumidores estejam protegidos ao criar contas financeiras, o capital principal compreende uma parte substancial do capital de NÃvel 1,. que os reguladores veem como uma medida da solidez financeira de um banco.
O capital de nÃvel 1 refere-se à razão entre o capital social principal de um banco e a quantidade total de ativos ponderados pelo risco (ativos totais, ponderados pelo risco de crédito) que um banco possui. Os ativos ponderados pelo risco são definidos pelo Comitê de Supervisão Bancária da Basiléia,. uma autoridade de supervisão bancária criada pelos presidentes dos bancos centrais de mais de uma dúzia de nações.
Os bancos são considerados menos suscetÃveis à falência se tiverem mais capital principal e menos ativos ponderados pelo risco. Por outro lado, os reguladores consideram os bancos propensos à falência, se o contrário for verdadeiro.
Exemplo de nÃvel 1
Para entender melhor como as taxas de nÃvel 1 funcionam, considere o cenário a seguir. Vamos supor que o Banco Amigo, que detém $ 3 em ativos de capital próprio, empreste $ 20 a um cliente. Assumindo que este empréstimo, que agora está discriminado como um ativo de $ 20 no balanço do banco, tenha uma ponderação de risco de 80%. Nesse caso, o Friendly Bank carrega US$ 16 em ativos ponderados pelo risco (US$ 20 × 80%). Considerando seu patrimônio original de $3, o Ãndice Tier 1 do Friendly Bank é calculado em $3/$16 ou 19%.
De acordo com os dados mais recentes, o rácio de Capital Tier 1 foi fixado em 6%. Portanto, o Banco Amigo estaria atualmente em conformidade com os regulamentos atuais das autoridades bancárias.
Entendendo o Capital Principal
Após a crise financeira de 2008, os reguladores começaram a aumentar seu foco no capital Tier 1 dos bancos, que não consiste apenas em capital principal, mas também pode incluir ações preferenciais não resgatáveis e não cumulativas . Isso é mais rigoroso do que os Ãndices de capital tÃpicos, que também podem incluir Tier 2 e capital de menor qualidade. As instituições financeiras devem aderir aos rácios de capital Tier 1 definidos nos regulamentos de Basileia III,. que foram emitidos para melhorar a regulação e supervisão bancárias, ao mesmo tempo que mitiga a possibilidade de uma futura crise financeira.
O aumento dos requisitos de capital foi estabelecido principalmente devido ao fato de que o esgotamento de capital ocorreu em grandes quantidades nas principais instituições financeiras dos EUA. De acordo com estudos, doze instituições tiveram erosão do Ãndice de capital superior a 300 pontos base, e oito dessas instituições tiveram erosão do Ãndice de capital superior a 450 pontos base.
Para garantir que seus requisitos de capital cumpram os requisitos de Basileia III, os bancos adotaram uma série de medidas, incluindo a eliminação de seus ativos inadimplentes e arriscados e a redução do número de funcionários. Além disso, algumas instituições financeiras também se fundiram com entidades bem capitalizadas em um esforço estratégico para aumentar seu capital. Essas fusões resultam em uma redução dos ativos ponderados pelo risco e aumento da disponibilidade de capital principal para ambas as partes envolvidas.
Destaques
Os requisitos CET1 tornaram-se mais rigorosos desde a crise financeira de 2008.
O capital principal é o montante mÃnimo de capital que os bancos de poupança devem manter para cumprir as regulamentações do Banco Federal de Empréstimo à Habitação.
Em combinação com ativos ponderados pelo risco, o capital principal é usado para determinar os Ãndices de Common Equity Tier1 (CET1) nos quais os reguladores dependem para definir os requisitos de capital de um banco.
