Modal Teras
Apakah Modal Teras?
Modal teras merujuk kepada amaun minimum modal yang bank simpanan,. seperti bank simpanan atau syarikat simpanan dan pinjaman, mesti ada untuk mematuhi peraturan Bank Pinjaman Rumah Persekutuan (FHLB). Langkah ini dibangunkan sebagai perlindungan untuk melindungi pengguna daripada kerugian yang tidak dijangka.
Peraturan Bank Pinjaman Rumah Persekutuan menghendaki bank mempunyai modal teras yang mewakili sekurang-kurangnya 6% daripada aset keseluruhan berwajaran risiko bank, yang mungkin melibatkan modal ekuiti (saham biasa) dan rizab yang diisytiharkan (aset tertahan). Dicipta untuk memastikan pengguna dilindungi semasa membuat akaun kewangan, modal teras terdiri daripada sebahagian besar modal Tahap 1,. yang dilihat oleh pengawal selia sebagai ukuran kekuatan kewangan bank.
Modal Tahap 1 merujuk kepada nisbah modal ekuiti teras bank kepada keseluruhan jumlah aset berwajaran risiko (jumlah aset, berwajaran mengikut risiko kredit) yang dimiliki oleh bank. Aset berwajaran risiko ditakrifkan oleh The Basel Committee on Banking Supervision,. sebuah pihak berkuasa penyeliaan perbankan yang diwujudkan oleh gabenor bank pusat dari lebih daripada sedozen negara.
Bank dianggap kurang terdedah kepada kegagalan jika mereka mempunyai lebih banyak modal teras dan lebih sedikit aset berwajaran risiko. Sebaliknya, pengawal selia menganggap bank terdedah kepada kegagalan, jika sebaliknya adalah benar.
Contoh Tahap 1
Untuk lebih memahami cara nisbah Tahap 1 berfungsi, pertimbangkan senario berikut. Mari kita anggap bahawa Bank Mesra, yang memegang $3 aset ekuiti, meminjamkan $20 kepada pelanggan. Dengan mengandaikan bahawa pinjaman ini, yang kini diperincikan sebagai aset $20 pada kunci kira-kira bank, mempunyai wajaran risiko sebanyak 80%. Dalam kes ini, Bank Mesra membawa aset berwajaran risiko bernilai $16 ($20 × 80%). Memandangkan ekuiti $3 asalnya, nisbah Tahap 1 Bank Mesra dikira sebagai $3/$16 atau 19%.
Mengikut angka terkini, nisbah Modal Tahap 1 telah ditetapkan pada 6%. Oleh itu, Bank Mesra pada masa ini akan mematuhi peraturan pihak berkuasa perbankan semasa.
Memahami Modal Teras
Berikutan krisis kewangan 2008, pengawal selia mula meningkatkan tumpuan mereka pada modal Tahap 1 bank, yang bukan sahaja terdiri daripada modal teras tetapi mungkin juga termasuk ekuiti keutamaan bukan terkumpul yang tidak boleh ditebus. Ini lebih ketat daripada nisbah modal biasa, yang juga boleh termasuk Tahap 2 dan modal yang kurang berkualiti. Institusi kewangan dijangka mematuhi nisbah modal Tahap 1 yang ditakrifkan dalam peraturan Basel III,. yang dikeluarkan untuk menambah baik peraturan dan penyeliaan perbankan sambil mengurangkan kemungkinan krisis kewangan masa hadapan.
Peningkatan dalam keperluan nisbah modal diwujudkan terutamanya disebabkan oleh fakta bahawa pengurangan modal berlaku dalam kuantiti yang banyak di institusi kewangan utama AS. Menurut kajian, dua belas institusi mengalami hakisan nisbah modal melebihi 300 mata asas, dan lapan institusi sedemikian mengalami hakisan nisbah modal melebihi 450 mata asas.
Untuk memastikan keperluan modal mereka mematuhi keperluan Basel III, bank telah mengambil beberapa langkah, termasuk menghapuskan aset tidak berprestasi dan berisiko serta mengurangkan jumlah pekerja. Tambahan pula, beberapa institusi kewangan juga telah bergabung dengan entiti yang mempunyai permodalan yang baik dalam usaha strategik untuk meningkatkan modal mereka. Penggabungan sedemikian mengakibatkan pengurangan aset berwajaran risiko dan peningkatan ketersediaan modal teras kepada kedua-dua pihak bank yang terlibat.
Sorotan
Keperluan CET1 menjadi lebih ketat sejak krisis kewangan 2008.
Modal teras ialah jumlah minimum modal yang mesti dikekalkan oleh bank jimat untuk mematuhi peraturan Bank Pinjaman Rumah Persekutuan.
Dalam kombinasi dengan aset berwajaran risiko, modal teras digunakan untuk menentukan nisbah Common Equity Tier1 (CET1) yang pengawal selia bergantung pada untuk menentukan keperluan modal bank.
