Basel III
Hvað er Basel III?
Basel III er alþjóðlegt reglugerðarsáttmáli sem innleiddi mengi umbóta sem ætlað er að draga úr áhættu innan alþjóðlega bankageirans með því að krefjast þess að bankar viðhaldi ákveðnum skuldsetningarhlutföllum og haldi ákveðnu bindifjármagni við höndina. Það hófst árið 2009 og er enn verið að innleiða það frá og með 2022.
Skilningur á Basel III
Basel III var sett á laggirnar af Basel-nefndinni um bankaeftirlit - samsteypu seðlabanka frá 28 löndum, með aðsetur í Basel í Sviss - skömmu eftir fjármálakreppuna 2007–2008. Í þeirri kreppu reyndust margir bankar vera með yfirvegun og vanfjármögnun, þrátt fyrir fyrri umbætur.
Þrátt fyrir að frjálsi frestur til að innleiða nýju reglurnar hafi upphaflega verið 2015, hefur dagsetningunni ítrekað verið ýtt til baka og stendur nú í jan. 1, 2023.
Basel III, einnig nefnt þriðja Basel-samkomulagið, er hluti af áframhaldandi viðleitni til að efla alþjóðlegt bankaregluverk sem hófst árið 1975. Það byggir á Basel I og Basel II samkomulaginu í viðleitni til að bæta getu bankakerfisins til að takast á við fjárhagslega streitu, bæta áhættustýringu og stuðla að gagnsæi. Á grófara stigi leitast Basel III við að efla viðnám einstakra banka til að draga úr hættu á áföllum í kerfinu og koma í veg fyrir efnahagshrun í framtíðinni.
Lágmarksfjárkröfur samkvæmt Basel III
Bankar eru með tvö aðalsíló af fjármagni sem eru eðlisfræðilega frábrugðin hver öðrum. Eiginfjárþáttur 1 vísar til grunnfjár banka, eigið fé og birtan varasjóð sem kemur fram í reikningsskilum bankans. Ef banki verður fyrir verulegu tapi veitir eiginfjárþáttur 1 púði sem getur gert honum kleift að standast álag og viðhalda samfellu í rekstri.
Aftur á móti vísar Tier 2 til viðbótarfjármagns banka, svo sem ótilgreindra varasjóða og ótryggðra víkjandi skuldabréfa.
Eiginfjárþáttur 1 er seljanlegri og talinn öruggari en eiginfjárþáttur 2.
Heildarfjármagn banka er reiknað með því að leggja saman bæði þrep. Samkvæmt Basel III er lágmarks heildareiginfjárhlutfall sem banki verður að viðhalda 8% af áhættuvegnum eignum sínum (R WAs),. með lágmarks eiginfjárhlutfalli 1 sem er 6%. Restin getur verið Tier 2.
Þó að Basel II hafi einnig lagt lágmarks heildareiginfjárhlutfall upp á 8% á banka, jók Basel III þann hluta þess eiginfjár sem þarf að vera í formi eiginfjárþáttar 1, úr 4% í 6%. Basel III tók einnig út enn áhættusamara eiginfjárþrep, Tier 3,. úr útreikningnum.
Fjármagnsbuffarar fyrir erfiða tíma
Basel III kynnti nýjar reglur sem krefjast þess að bankar viðhaldi viðbótarforða sem kallast mótsveiflubundin fjármagnsbuff - í meginatriðum rigningardagasjóður fyrir banka. Þessa biðminni, sem getur verið á bilinu 0% til 2,5% af RWA banka, er hægt að leggja á banka á tímum efnahagsþenslu. Þannig ættu þeir að vera með meira fjármagn tilbúið á tímum efnahagssamdráttar, svo sem samdráttar, þegar þeir standa frammi fyrir meiri mögulegu tapi.
Þannig að miðað við bæði lágmarkskröfur um eigið fé og stuðpúða gæti banki þurft að halda varasjóði upp á allt að 10,5%.
Andstæður eiginfjárauki verður einnig að vera að öllu leyti samanstanda af eiginfjárþáttum 1.
Skuldsetningar- og lausafjárráðstafanir
Basel III kynnti sömuleiðis nýjar skuldsetningar- og lausafjárkröfur sem miða að því að verjast óhóflegum og áhættusömum lánveitingum en tryggja að bankar hafi nægilegt lausafé á tímum fjárhagsálags. Sérstaklega setti það skuldsetningarhlutfall fyrir svokallaða „alheimskerfislega mikilvæga banka. Hlutfallið er reiknað sem eiginfjárþáttur 1 deilt með heildareignum bankans, með lágmarkskröfu um 3%.
Að auki setti Basel III nokkrar reglur sem tengjast lausafjárstöðu. Eitt, lausafjárþekjuhlutfallið, krefst þess að bankar hafi „nægilegan varasjóð af hágæða lausafjármunum (HQLA) til að gera þeim kleift að lifa af tímabil verulegs lausafjárálags sem varir í 30 almanaksdaga. HQLA vísar til eigna sem hægt er að breyta í reiðufé fljótt, án verulegs verðmætamissis.
Annað lausafjártengd ákvæði er nettó stöðug fjármögnunarhlutfall (NSF), sem ber saman „tiltæka stöðuga fjármögnun“ bankans (í meginatriðum fjármagn og skuldir með lengri tíma en eitt ár) við magn stöðugrar fjármögnunar sem hann þarf til að halda miðað við lausafjárstöðu, útistandandi gjalddaga og áhættustig eigna þess. NSF hlutfall banka verður að vera að minnsta kosti 100%. Markmið þessarar reglu er að skapa „hvata fyrir banka til að fjármagna starfsemi sína með stöðugri fjármögnunarleiðum viðvarandi“ frekar en að hlaða upp efnahagsreikningum sínum með „tiltölulega ódýrri og ríkulegri skammtímaheildsölufjármögnun“.
Aðalatriðið
Basel III er safn alþjóðlegra bankaumbóta og þriðja Basel-samkomulagið. Það var stofnað af Basel-nefndinni um bankaeftirlit í Sviss, sem samanstendur af seðlabönkum víðsvegar að úr heiminum, þar á meðal Seðlabanka Bandaríkjanna. Basel III miðar að því að bregðast við nokkrum af eftirlitsgöllum Basel I og Basel II sem komu í ljós í fjármálakreppunni 2007–2008. Áætlað er að Basel III verði innleidd að fullu árið 2028.
##Hápunktar
Samtök seðlabanka frá 28 löndum mótuðu Basel III árið 2009, að mestu leyti til að bregðast við fjármálakreppunni 2007–2008 og efnahagssamdrætti í kjölfarið. Frá og með 2022 er það enn í innleiðingu.
Basel III er alþjóðlegt reglugerðarsáttmáli sem kynnti safn umbóta sem ætlað er að bæta regluverk, eftirlit og áhættustýringu bankakerfisins.
Basel III er endurtekið skref í áframhaldandi viðleitni til að bæta regluverk banka.
##Algengar spurningar
Hvenær tekur Basel III gildi?
Hlutar af Basel III samningnum hafa þegar tekið gildi í sumum löndum. Restin á að hefja innleiðingu í janúar. 1, 2023, og á að taka í áföngum á fimm árum.
Hvað er Basel III?
Basel III er sú þriðja í röð alþjóðlegra bankaumbóta sem kallast Basel-samkomulagið.
Hvert er markmið Basel III?
Markmið Basel III er að bæta regluverk, eftirlit og áhættustýringu innan alþjóðlegs bankakerfis og að taka á ófullnægjandi Basel I og Basel II, sem kom í ljós við hrun undirmálslána og fjármálakreppu 2007–2008.
