Innri fjármagnsmyndun (ICGR)

Hvað er innra fjármagnsframleiðsluhlutfall (ICGR)?

Innri fjármagnsmyndunarhlutfall (ICGR) er mælanlegt stærðfræðilegt hlutfall sem sýnir hversu hratt banki er fær um að búa til. Innri eiginfjármyndun er reiknuð út með því að deila óráðstafað hagnaði bankans með meðaljöfnuði á samanlögðu eigin fé allra hluthafa fyrir tiltekið reikningsskilatímabil. Óráðstafað eigið fé bankans er fundið með því að draga greiddan arð frá hreinum tekjum með því að nota rekstrarreikning, en verðmæti eigin fjár er að finna í efnahagsreikningi.

Hærri ICGR eykur arðsemi banka og gefur til kynna að hann hafi aukið fjármagn til ráðstöfunar til að taka ný lán.

Formúlan fyrir innri fjármagnsmyndun (ICGR) er

$ICGR = \frac{\text{Óráðstafað fé}}{\text{Meðal samanlagt eigið fé}}< /annotation>$Meðal samanlagt eigið fé Óráðstafað hagnaður ​

Hvað segir innri fjármagnsmyndun (ICGR) þér?

Því hærra sem innra fjármagnsmyndunarhlutfallið er, því hæfari er banki til að framleiða fjármagn til að lána lántakendum sem í kjölfarið skapa bankanum nýjar vaxtatekjur. Hlutfall innra fjármagns sem myndast batnar með heildararðsemi banka og hefur einnig áhrif á verð hlutabréfa hans þar sem hlutabréfaverð er tengt verðmæti meðaleigs eigin fjár.

Önnur leið til að reikna út innri fjármagnsmyndunarhlutfallið er að taka plægingarhlutfallið og margfalda með arðsemi eigin fjár (ROE). Plægingarhlutfallið er það sem afgangs er eftir að arður hefur verið greiddur af óráðstöfuðu fé.

Önnur leið til að hugsa um ICGR er að hún segir banka að með því að treysta eingöngu á innbyrðis stofnað fjármagn geti hann aukið eignir sínar um ákveðna upphæð en viðhalda eiginfjárhlutfalli sínu. Í þessu tilviki er hægt að breyta útreikningnum í:

$\begin ICGR &= \text{Arðsemi eigin fjár}* \vinstri(1-\texti{arðgreiðsluhlutfall}\hægri)\ &= \tex t{Arðsemi eigin fjár}*\text \end$

Dæmi um hvernig á að nota innri fjármagnsmyndun (ICGR)

Sem tilgátanlegt dæmi, ef plægingarhlutfall fyrirtækis er ákveðið að vera 0,80 og arðsemi eigin fjár er 17%, er innri fjármagnsmyndun 13,6%. Þannig jók félagið innra eigið fé sitt um 13,6%:

$ICGR = 0,17 * 0,80 = 0,136< /annotation>$ 0.17 ∗ 0.80=0.136

Að öðrum kosti getum við byrjað á óráðstöfuðu fé fyrir fyrirtæki upp á $650.000 og fundið út úr efnahagsreikningi að meðaleigið fé á tímabilinu var metið á $4,78 milljónir. Innri fjármagnsmyndun yrði því $650.000 / $4.780.000 = 0,136, eða 13,6%. Hvort heldur sem er, þessar tvær aðferðir við að reikna út ICGR fyrirtækisins gefa sömu niðurstöðu.