内部资本生成率 (ICGR)

什么是内部资本生成率 (ICGR)？

内部资本生成率 (ICGR) 是一个可量化的数学速率，描述了银行能够生成多快。内部资本产生率的计算方法是将银行的留存收益除以给定会计期间所有股东的合并权益的平均余额。银行的留存收益是通过使用损益表从净收入中减去支付的股息得出的，而所有者权益的价值可以在资产负债表上找到。

ICGR提高了银行的盈利能力，并表明它有额外的资本可用于发放新贷款。

$ICGR = \frac{\text{留存收益}}{\text{平均合并股本}}< /annotation>$

内部资本产生率越高，银行就越有能力生产资本以向借款人贷款，从而为银行创造新的利息收入。内部资本生成率随着银行的整体盈利能力而提高，也受其股票价格的影响，因为股票价格与平均所有者权益的价值有关。

计算内部资本生成率的另一种方法是取回犁比率并乘以股本回报率(ROE)。后备比率是从留存收益中支付股息后剩余的比率。

资本比率的同时扩大一定数量的资产。在这种情况下，计算可以修改为：

$\begin ICGR &= \text{股权回报}* \left(1-\text{派息率}\right)\ &= \tex t{股本回报率}*\text{后倾率} \end$

举个假设的例子，如果确定一家公司的后备率为 0.80，其股本回报率为 17%，则内部资本生成率为 13.6%。因此，该公司的内部资本权益增长了 13.6%：

$ICGR = 0.17 * 0.80 = 0.136< /annotation>$

或者，我们可以从一家公司的留存收益 650,000 美元开始，从资产负债表中发现该期间的平均所有者权益价值为 478 万美元。因此，内部资本产生率为 650,000 美元 / 4,780,000 美元 = 0.136，即 13.6%。无论哪种方式，计算公司 ICGR 的两种方法都会产生相同的结果。