İç Sermaye Yaratma Oranı (ICGR)

Dahili Sermaye Üretim Oranı (ICGR) Nedir?

Dahili sermaye üretim oranı (ICGR), bir bankanın ne kadar hızlı üretim yapabildiğini gösteren ölçülebilir bir matematiksel orandır. Dahili sermaye üretim oranı, bankanın dağıtılmamış kârlarının, belirli bir hesap dönemi için tüm hissedarların birleştirilmiş özkaynaklarının ortalama bakiyesine bölünmesiyle hesaplanır . Bankanın birikmiş karları, gelir tablosu kullanılarak net gelirden ödenen temettüler çıkarılarak bulunurken, özkaynakların değeri bilançoda bulunabilir.

ICGR , bir bankanın karlılığını artırır ve yeni krediler vermek için ek sermayeye sahip olduğunu gösterir .

İç Sermaye Üretim Oranı (ICGR) Formülü

$ICGR = \frac{\text{Birikmiş kârlar}}{\text{Ortalama birleştirilmiş özkaynak}}< /annotation>$

Dahili Sermaye Üretim Oranı (ICGR) Size Ne Söylüyor?

Dahili sermaye üretim oranı ne kadar yüksek olursa, banka, daha sonra banka için yeni faiz geliri yaratacak olan borçlulara borç vermek için daha fazla sermaye üretebilir. Dahili sermaye yaratma oranı, bir bankanın genel karlılığı ile birlikte iyileşir ve hisse senedi fiyatı, ortalama sahiplerin özsermayesinin değeri ile ilgili olduğundan, hisse senedinin fiyatından da etkilenir.

Dahili sermaye üretim oranını hesaplamanın alternatif bir yolu, pulluk oranını geri almak ve özsermaye getirisi (ROE) ile çarpmaktır . Geri çekilme oranı, dağıtılmamış kârlardan temettüler ödendikten sonra geriye kalan orandır.

sermaye oranını korurken varlıklarını belirli bir miktarda genişletebileceğini söylemesidir . Bu durumda, hesaplama şu şekilde değiştirilebilir:

$\begin ICGR &= \text{Özkaynak getirisi}* \left(1-\text{temettü ödeme oranı}\sağ)\ &= \tex t{Özkaynak getirisi}*\text{Plowback oranı} \end{hizalanmış}$

Dahili Sermaye Yaratma Oranının (ICGR) Nasıl Kullanılacağına İlişkin Örnek

Varsayımsal bir örnek olarak, bir şirket için geri çekilme oranı 0.80 ve özkaynak kârlılığı %17 olarak belirlenirse, içsel sermaye üretim oranı %13,6'dır. Böylece şirket, içsel sermaye öz sermayesini %13,6 oranında büyütmüştür:

$ICGR = 0.17 * 0.80 = 0.136< /annotation>$0.80=0.136

Alternatif olarak, 650.000 $'lık bir şirket için dağıtılmamış kârlarla başlayabilir ve bilançodan,. dönem için ortalama sahiplerin özkaynaklarının 4,78 milyon $ değerinde olduğunu bulabiliriz. Dahili sermaye üretim oranı bu nedenle 650.000 $ / 4.780.000 $ = 0.136 veya %13.6 olacaktır. Her iki durumda da, firmanın ICGR'sini hesaplamanın iki yöntemi aynı sonucu verir.