Interessi prepagati

Che cos'è l'interesse anticipato?

L'interesse anticipato è l'interesse che un debitore paga prima del primo rimborso programmato del debito. Ai fini fiscali, la maggior parte degli interessi anticipati viene spesata durante la durata del prestito. Per i mutui ipotecari,. l'interesse anticipato può essere anche l'interesse intermedio che matura dal giorno di regolamento all'inizio del primo periodo di mutuo.

Capire gli interessi prepagati

Durante la fase finale dell'elaborazione di un mutuo ipotecario (comunemente denominata chiusura ), l'acquirente riceverà una dichiarazione dettagliata di informativa in cui sono elencati tutti i costi relativi all'acquisto dell'immobile. Questo elenco può includere tasse immobiliari, spese di prestito, spese di registrazione, costi della società titolare e altre spese. Tra le spese dovute alla chiusura vi sono gli interessi passivi, che si riferiscono agli interessi giornalieri che maturano sul mutuo dalla data di chiusura fino alla scadenza della prima rata mensile del mutuo.

A seconda di quando si chiude l'impegno, il primo pagamento del mutuo del mutuatario potrebbe essere di diverse settimane o più in futuro. L'interesse anticipato dovuto alla chiusura è l' interesse ipotecario che il mutuatario deve al prestatore durante questo periodo di tempo prima della prima rata del mutuo. Mentre l'interesse anticipato può verificarsi in altri tipi di situazioni di prestito in cui il mutuatario paga gli interessi in anticipo prima che maturano , è comunemente associato ai mutui.

Punti Mutuo

I punti ipotecari,. una sorta di commissione che gli istituti di credito ipotecario addebitano ai mutuatari, sono considerati un tipo di interesse anticipato. Denominati anche punti di sconto,. la commissione una tantum consente ai mutuatari di ridurre l'importo degli interessi che pagano al prestatore durante la durata del prestito. In generale, il mutuatario pagherà l'1% dell'importo totale del prestito per ogni punto di sconto. Ogni punto riduce il tasso di interesse sul mutuo da un ottavo a un quarto di percento.

Analogamente ad altri tipi di interessi prepagati, i punti vengono in genere detratti per tutta la durata del prestito (in questo caso, un mutuo). A condizione che vengano soddisfatte determinate condizioni, l' Internal Revenue Service (IRS) consente di detrarre questo tipo di interessi anticipati nell'anno in cui vengono pagati.

Come viene determinato l'interesse anticipato

La tempistica di chiusura di un mutuo influisce sull'importo degli interessi anticipati dovuti, nonché sul tempo necessario prima che sia richiesta la prima rata del mutuo. Pianificare il pagamento degli interessi anticipati all'inizio del mese potrebbe dare al mutuatario più tempo per pagare la rata iniziale del mutuo.

Gli interessi anticipati sono ancora un costo anticipato da coprire. L'impostazione della data di scadenza degli interessi prepagati più vicina alla fine del mese consentirebbe al mutuatario più tempo per pagare tale costo. La rata iniziale del mutuo sarà quindi necessaria in breve tempo. La modifica del tasso di interesse o dell'importo principale del mutuo può ridurre l'interesse anticipato dovuto. Tuttavia, un mutuatario potrebbe trovare difficile negoziare tali modifiche con il prestatore.

È possibile che gli interessi anticipati dovuti cambino tra il momento della stima del prestito e il momento dell'informativa di chiusura. Le spese possono essere ripartite giornalmente dalla chiusura fino alla scadenza della prima rata del mutuo. Tale calcolo sarà basato sul tasso di interesse annuo che verrà applicato al mutuo. Il calcolo specifico può variare a seconda del prestatore. Potrebbero esserci opzioni per saltare i pagamenti del mutuo, ma gli interessi prepagati dovranno comunque essere coperti.

Considerazioni speciali

Se un mutuatario cerca di rifinanziare un mutuo, ciò potrebbe influire sugli interessi anticipati sul nuovo finanziamento. L'importo del capitale che rimane dovuto può essere strutturato in modo tale da consentire al mutuatario di saltare un pagamento. Il mutuatario sarà comunque responsabile dell'importo residuo e dovrà pagare interessi anticipati su ciò che viene negoziato secondo le nuove condizioni del finanziamento che ha ottenuto.

Mette in risalto

• Per i mutui, per interesse anticipato si intende l'interesse giornaliero che matura sul mutuo dalla data di chiusura fino alla scadenza della prima rata mensile del mutuo.

• Gli interessi passivi anticipati sono una delle tante spese che il mutuatario deve pagare alla chiusura dell'acquisto di un immobile.

• I punti ipotecari sono un tipo di interesse anticipato che consente a un mutuatario di abbassare il tasso di interesse applicato sul mutuo.

• L'interesse anticipato, l'interesse che un mutuatario paga su un prestito prima del primo rimborso programmato del debito, è comunemente associato ai mutui.