Förutbetald ränta

Vad är förbetald ränta?

Förskottsbetald ränta är den ränta som en gäldenär betalar före den första planerade återbetalningen av skulden. För beskattningsändamål kostnadsförs de flesta typer av förutbetalda räntor under lånets löptid. För bolån kan förutbetald ränta också vara den mellanliggande ränta som löper från likviddagen till början av den första bolåneperioden.

Förstå förbetald ränta

Under den sista fasen av en bolånebehandling (vanligen kallad stängning ) kommer bostadsköparen att få en detaljerad informationsutlåtelse som visar alla kostnader relaterade till fastighetsköpet. Denna lista kan inkludera fastighetsskatter, låneavgifter, inspelningsavgifter, kostnader för titelbolag och andra utgifter. Bland de utgifter som ska betalas vid stängning finns förskottsbetalda räntekostnader, som avser den dagliga ränta som löper på bolånet från bokslutsdagen tills den första månatliga bolånebetalningen förfaller.

Beroende på när depositionen stänger, kan låntagarens första betalning av bolån vara flera veckor eller mer i framtiden. Den förskottsbetalda räntan som ska betalas vid stängning är den bolåneränta som låntagaren är skyldig långivaren under denna tidsperiod före den första bolånebetalningen. Även om förbetalda räntor kan förekomma i andra typer av lånesituationer där låntagaren betalar ränta i förskott innan den löper ut,. är det vanligtvis förknippat med bolån.

Inteckningspoäng

Bolånepoäng,. en sorts avgift som bolåneinstituten tar ut låntagare, anses vara en typ av förutbetald ränta. Även kallad rabattpoäng gör engångsavgiften det möjligt för låntagare att minska räntan de betalar till långivaren under lånets löptid. I allmänhet kommer låntagaren att betala 1 % av det totala lånebeloppet för varje rabattpoäng. Varje poäng sänker räntan på bolånet med en åttondel till en fjärdedel av en procent.

I likhet med andra typer av förbetalda räntor dras poäng vanligtvis av under lånets löptid (i det här fallet ett bolån). Förutsatt att vissa villkor är uppfyllda tillåter Internal Revenue Service (IRS) att denna typ av förbetald ränta dras av under det år då den betalas.

Hur förbetald ränta bestäms

Tidpunkten för stängning av ett bolån påverkar hur mycket förutbetald ränta som ska betalas, samt hur lång tid det kommer att ta innan den första bolånebetalningen krävs. Att planera för att den förskottsbetalda räntan ska betalas tidigare i månaden kan ge låntagaren mer tid att sedan betala sin första hypoteksbetalning.

Förutbetald ränta är fortfarande en förskottskostnad att täcka. Om man ställer in förfallodagen för förskottsbetald ränta närmare slutet av månaden skulle låntagaren få mer tid att betala denna kostnad. Den initiala bolånebetalningen kommer då att behövas på kort tid. Ändring av räntan eller kapitallånets kapitalbelopp kan minska den förutbetalda räntan som ska betalas. En låntagare kan dock tycka att det är svårt att förhandla fram sådana förändringar med långivaren.

Det är möjligt att den förutbetalda räntan som kommer att ändras mellan tidpunkten för låneuppskattningen och tidpunkten för bokslutsupplysningen. Avgifterna kan proportioneras dagligen från stängning tills den första bolånebetalningen förfaller. Den beräkningen kommer att baseras på den årliga räntan som kommer att tillämpas på bolånet. Den specifika beräkningen kan variera beroende på långivare. Det kan finnas alternativ att hoppa över betalningar på bolånet, men den förskottsbetalda räntan kommer fortfarande att behöva täckas.

Särskilda överväganden

Om en låntagare vill refinansiera ett bolån kan det påverka den förskottsbetalda räntan på den nya finansieringen. Det kapitalbelopp som återstår kan vara strukturerat på ett sådant sätt att låntagaren kan hoppa över en betalning. Låntagaren kommer fortfarande att vara ansvarig för det utestående beloppet och kommer att behöva göra förskottsbetald ränta på det som förhandlas fram enligt de nya villkoren för den finansiering som de har upphandlat.

Höjdpunkter

• För bolån avser förskottsbetald ränta den dagliga ränta som löper på bolånet från slutdatum tills den första månatliga bolånebetalningen förfaller.

– Förutbetalda räntekostnader är en av många utgifter låntagaren måste betala vid stängning vid köp av en fastighet.

– Bolånepoäng är en typ av förbetald ränta som gör att en låntagare kan sänka räntan som tas ut på sitt bolån.

• Förutbetald ränta, den ränta en låntagare betalar på ett lån innan den första planerade återbetalningen av skulden, är vanligtvis förknippad med bolån.