Odsetki przedpłacone
Co to s膮 odsetki przedp艂acone?
Odsetki przedp艂acone to odsetki, kt贸re d艂u偶nik p艂aci przed pierwsz膮 planowan膮 sp艂at膮 zad艂u偶enia. Dla cel贸w podatkowych wi臋kszo艣膰 rodzaj贸w przedp艂aconych odsetek jest wydatkowana przez ca艂y okres sp艂aty po偶yczki. W przypadku kredyt贸w hipotecznych odsetki z g贸ry mog膮 by膰 r贸wnie偶 odsetkami przej艣ciowymi, kt贸re s膮 naliczane od dnia rozliczenia do pocz膮tku pierwszego okresu kredytu hipotecznego.
Zrozumienie odsetek przedp艂aconych
W ko艅cowej fazie przetwarzania kredytu hipotecznego (powszechnie nazywanej zamkni臋ciem ) nabywca domu otrzyma szczeg贸艂owe o艣wiadczenie o ujawnieniu wszystkich koszt贸w zwi膮zanych z zakupem nieruchomo艣ci. Lista ta mo偶e obejmowa膰 podatki od nieruchomo艣ci, op艂aty kredytowe, op艂aty rejestracyjne, koszty firmy tytu艂owej i inne wydatki. W艣r贸d wydatk贸w nale偶nych w momencie zamkni臋cia znajduj膮 si臋 przedp艂acone odsetki, kt贸re odnosz膮 si臋 do dziennych odsetek naliczanych od hipoteki od dnia zamkni臋cia do pierwszej miesi臋cznej sp艂aty kredytu hipotecznego.
W zale偶no艣ci od tego, kiedy escrow zostanie zamkni臋ty, pierwsza sp艂ata kredytu hipotecznego kredytobiorcy mo偶e nast膮pi膰 za kilka tygodni lub d艂u偶ej. Przedp艂acone odsetki nale偶ne przy zamkni臋ciu to odsetki od kredytu hipotecznego , kt贸re kredytobiorca jest winien kredytodawcy w tym okresie przed pierwsz膮 sp艂at膮 kredytu hipotecznego. Chocia偶 odsetki sp艂acane z g贸ry mog膮 wyst膮pi膰 w innych sytuacjach zwi膮zanych z po偶yczkami, w kt贸rych po偶yczkobiorca p艂aci odsetki z g贸ry, zanim zostan膮 naliczone,. s膮 one cz臋sto kojarzone z kredytami hipotecznymi.
Punkty hipoteczne
Punkty hipoteczne,. rodzaj op艂aty, kt贸r膮 kredytodawcy hipoteczni pobieraj膮 od po偶yczkobiorc贸w, s膮 uwa偶ane za rodzaj przedp艂aconych odsetek. Jednorazowa op艂ata, zwana r贸wnie偶 punktami dyskontowymi , umo偶liwia kredytobiorcom zmniejszenie kwoty odsetek, kt贸re p艂ac膮 kredytodawcy przez ca艂y okres sp艂aty po偶yczki. Og贸lnie rzecz bior膮c, po偶yczkobiorca zap艂aci 1% ca艂kowitej kwoty po偶yczki za ka偶dy punkt rabatowy. Ka偶dy punkt obni偶a oprocentowanie kredytu hipotecznego o jedn膮 贸sm膮 do jednej czwartej procenta.
Podobnie jak w przypadku innych rodzaj贸w przedp艂aconych odsetek, punkty s膮 zazwyczaj odejmowane przez ca艂y okres sp艂aty po偶yczki (w tym przypadku hipoteki). Pod warunkiem spe艂nienia okre艣lonych warunk贸w, Internal Revenue Service (IRS) zezwala na odliczenie tego rodzaju przedp艂aconych odsetek w roku, w kt贸rym s膮 wyp艂acane.
Jak ustalane s膮 odsetki z g贸ry
Moment zamkni臋cia kredytu hipotecznego wp艂ywa na wysoko艣膰 nale偶nych odsetek przedp艂aconych, a tak偶e na to, ile czasu b臋dzie przed konieczno艣ci膮 pierwszej sp艂aty kredytu hipotecznego. Planowanie sp艂aty odsetek z g贸ry na pocz膮tku miesi膮ca mo偶e da膰 kredytobiorcy wi臋cej czasu na sp艂at臋 pocz膮tkowej sp艂aty kredytu hipotecznego.
Przedp艂acone odsetki nadal stanowi膮 koszt pocz膮tkowy do pokrycia. Ustalenie terminu p艂atno艣ci odsetek z g贸ry bli偶ej ko艅ca miesi膮ca da艂oby kredytobiorcy wi臋cej czasu na op艂acenie tego kosztu. Pocz膮tkowa sp艂ata kredytu hipotecznego b臋dzie wtedy potrzebna w kr贸tkim czasie. Zmiana oprocentowania lub kwoty g艂贸wnej hipoteki mo偶e obni偶y膰 nale偶ne odsetki z g贸ry. Jednak po偶yczkobiorca mo偶e mie膰 trudno艣ci z wynegocjowaniem takich zmian z po偶yczkodawc膮.
Mo偶liwe jest, 偶e przedp艂acone odsetki, kt贸re maj膮 si臋 zmieni膰 mi臋dzy czasem oszacowania po偶yczki a czasem ujawnienia zamkni臋cia. Op艂aty mog膮 by膰 naliczane proporcjonalnie codziennie od zamkni臋cia do terminu p艂atno艣ci pierwszej sp艂aty kredytu hipotecznego. Obliczenie to b臋dzie oparte na rocznej stopie procentowej,. kt贸ra zostanie zastosowana do kredytu hipotecznego. Konkretne obliczenia mog膮 si臋 r贸偶ni膰 w zale偶no艣ci od po偶yczkodawcy. Mog膮 istnie膰 opcje pomini臋cia sp艂aty kredytu hipotecznego, ale odsetki z g贸ry nadal b臋d膮 musia艂y zosta膰 pokryte.
Uwagi specjalne
Je艣li kredytobiorca stara si臋 o refinansowanie kredytu hipotecznego, mo偶e to wp艂yn膮膰 na przedp艂acone odsetki od nowego finansowania. Kwota g艂贸wna, kt贸ra pozostaje do sp艂aty, mo偶e by膰 skonstruowana w taki spos贸b, aby po偶yczkobiorca pomin膮艂 sp艂at臋. Po偶yczkobiorca nadal b臋dzie odpowiedzialny za zaleg艂膮 kwot臋 i b臋dzie musia艂 zap艂aci膰 odsetki z g贸ry od tego, co zosta艂o wynegocjowane zgodnie z nowymi warunkami pozyskanego przez siebie finansowania.
##Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
W przypadku kredyt贸w hipotecznych, odsetki przedp艂acone odnosz膮 si臋 do odsetek dziennych naliczanych od kredytu hipotecznego od daty zamkni臋cia do pierwszej miesi臋cznej sp艂aty kredytu hipotecznego.
Przedp艂acone odsetki s膮 jednym z wielu wydatk贸w, kt贸re po偶yczkobiorca musi zap艂aci膰 przy zamkni臋ciu przy zakupie nieruchomo艣ci.
Punkty hipoteczne to rodzaj przedp艂aconych odsetek, kt贸re umo偶liwiaj膮 kredytobiorcy obni偶enie oprocentowania kredytu hipotecznego.
Odsetki przedp艂acone, odsetki, kt贸re po偶yczkobiorca p艂aci od po偶yczki przed pierwsz膮 zaplanowan膮 sp艂at膮 zad艂u偶enia, s膮 powszechnie kojarzone z hipotekami.
