Modulo SEC N-17D-1
Che cos'è il modulo SEC N-17D-1?
Il modulo SEC N-17D-1 è un modulo che deve essere depositato presso la Securities and Exchange Commission (SEC) da una società di investimento per piccole imprese (SBIC) e da una banca affiliata allo SBIC. Il modulo deve essere presentato da un SBIC autorizzato ai sensi dell'Investment Company Act del 1940 e dalla sua banca affiliata.
Comprensione del modulo N-17D-1
Il modulo SEC N-17D-1 è richiesto ai sensi della regola 17D-1 dell'Investment Company Act del 1940. Deve essere depositato semestralmente entro 30 giorni dalla fine del semestre in cui si verifica uno dei seguenti eventi: investimento in una piccola impresa, o cessione, inadempimento, modifica o estensione di qualsiasi investimento dello SBIC. La SEC utilizza le informazioni per raccogliere i dettagli delle transazioni degli SBIC e delle loro banche affiliate.
Compilazione del modulo N-17D-1
La parte I del modulo N-17D-1 afferma: "Se la SBIC e una banca che è una persona affiliata della SBIC, o una persona affiliata della SBIC, hanno effettuato investimenti in una piccola impresa contemporaneamente, o se la SBIC o tale banca ha effettuato un investimento nella piccola impresa in un momento in cui c'era un investimento esistente in tale piccola impresa da parte dell'altra, stabilito in relazione agli investimenti in ciascuna di tali imprese da parte della SBIC e della banca quanto segue informazioni: "
Il nome e l'indirizzo della piccola impresa in cui sono stati effettuati investimenti e la natura della sua attività.
Il nome e l'indirizzo della banca che ha effettuato un investimento nella piccola impresa e la base dell'affiliazione di tale banca con lo SBIC.
Una descrizione, a partire dalla data in cui ciascuno di tali investimenti SBIC o bancari nell'impresa di piccole dimensioni è stato effettuato durante il periodo di riferimento.
L'uso o l'uso proposto da parte della piccola impresa dei proventi dei rispettivi investimenti effettuati nel periodo.
Se lo SBIC ha effettuato un investimento contemporaneo o successivo a un investimento della banca.
Dettagli su eventuali interessi nelle transazioni e su eventuali contratti, diritti o altri benefici ricevuti o da ricevere in relazione alla transazione
La parte II del modulo N-17D-1 afferma: "Se la SBIC ha ceduto un investimento, o si è verificato un mancato pagamento degli interessi o del capitale, o un'estensione o modifica dei termini di qualsiasi investimento della SBIC o della sua affiliata, le seguenti informazioni: "
Identificare l'investimento e indicare se si è trattato di una cessione, un'inadempienza dell'emittente nel pagamento di interessi o capitale, o un'estensione o modifica dei termini dell'investimento, e fornire tutti i dettagli in merito.
In caso di cessione dell'investimento, indicare l'importo dell'utile o della perdita realizzato.
Se si è verificata una perdita, si è verificata un'inadempienza o sono stati prorogati o modificati i termini dell'investimento, descrivere le circostanze che ne sono derivate.
Mette in risalto
Il modulo SEC N-17D-1 è un rapporto che deve essere presentato se una società di investimento per piccole imprese (SBIC) o banche affiliate effettua un investimento.
Deve essere depositato anche quando una SBIC o una consociata cede un investimento o è inadempiente su di esso.
Il modulo è richiesto ai sensi dell'Investment Company Act del 1940 e dello Small Business Investment Act del 1950.
