Formularz SEC N-17D-1

Co to jest formularz SEC N-17D-1?

SEC Form N-17D-1 to formularz, który musi być złożony w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) przez małą firmę inwestycyjną (SBIC) oraz przez bank powiązany z SBIC. Formularz musi zostać złożony przez SBIC licencjonowany zgodnie z ustawą o spółkach inwestycyjnych z 1940 r. i powiązany z nim bank.

Zrozumienie formularza N-17D-1

Formularz SEC N-17D-1 jest wymagany zgodnie z regułą 17D-1 ustawy o firmach inwestycyjnych z 1940 roku. Musi być składany co pół roku w ciągu 30 dni od zakończenia sześciomiesięcznego okresu, w którym ma miejsce jedno z następujących zdarzeń: inwestycja w mały koncern lub zbycie, niewykonanie zobowiązania, modyfikacja lub rozszerzenie jakiejkolwiek inwestycji w SBIC. SEC wykorzystuje te informacje do zbierania szczegółów transakcji SBIC i powiązanych z nimi banków.

Wypełnianie formularza N-17D-1

Część I formularza N-17D-1 stanowi: „Jeżeli SBIC i bank, który jest osobą powiązaną z SBIC lub osobą powiązaną z SBIC, dokonały inwestycji w małym przedsiębiorstwie jednocześnie lub jeśli SBIC lub taki bank dokonał inwestycji w mały koncern w czasie, gdy druga strona zainwestowała w taki mały koncern, co zostało określone w odniesieniu do inwestycji w każdy taki koncern przez SBIC i bank, co następuje: informacje: "

• Nazwa i adres małego koncernu, w którym dokonano inwestycji, oraz charakter jego działalności.

• Nazwa i adres banku, który zainwestował w mały koncern oraz podstawa powiązania takiego banku z SBIC.

• Opis na dzień dokonania każdej takiej inwestycji SBIC lub banku w małym przedsiębiorstwie w okresie sprawozdawczym.

• Wykorzystanie lub proponowane wykorzystanie przez małe przedsiębiorstwo dotyczy wpływów z odpowiednich inwestycji dokonanych w danym okresie.

• Jeżeli SBIC dokonał inwestycji jednocześnie z inwestycją banku lub po niej.

• Szczegóły dotyczące wszelkich udziałów w transakcjach oraz wszelkich umów, praw lub innych korzyści otrzymanych lub możliwych do otrzymania w związku z transakcją

Część II formularza N-17D-1 stanowi: „Jeżeli SBIC zbył inwestycję lub wystąpiło opóźnienie w spłacie odsetek lub kwoty głównej, lub rozszerzenie lub modyfikacja warunków jakiejkolwiek inwestycji SBIC lub podmiotu stowarzyszonego, następujące informacje: "

• Zidentyfikuj inwestycję i określ, czy doszło do zbycia, niewykonania zobowiązania przez emitenta w spłacie odsetek lub kwoty głównej, rozszerzenia lub modyfikacji warunków inwestycji oraz podaj pełne szczegóły.

• W przypadku zbycia inwestycji należy podać kwotę zrealizowanego zysku lub straty.

• W przypadku poniesienia straty, niewykonania zobowiązania lub przedłużenia lub zmiany warunków inwestycji, należy opisać okoliczności, które z tego wynikły.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Formularz SEC N-17D-1 to raport, który należy złożyć, jeśli inwestuje mała firma inwestycyjna (SBIC) lub banki stowarzyszone.

• Należy go również złożyć, gdy SBIC lub podmiot stowarzyszony zbywa inwestycję lub nie wywiązuje się z niej.

• Formularz jest wymagany na mocy Ustawy o spółkach inwestycyjnych z 1940 r. i Ustawy o inwestycjach małych przedsiębiorstw z 1950 r.